Командировка на один день

[Татьяна_Г]

Всем привет, появился вопрос, отправляем сотрудника в командировку на 1 день.СПб-Москва, Москва-СПб.Почитала на формах, что суточные за один день не положены
Согласно пункту 11 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки от 13 октября 2008 года № 749:
“При командировках в местность, откуда работник исходя из условий транспортного сообщения и характера выполняемой в командировке работы имеет возможность ежедневно возвращаться к месту постоянного жительства, суточные не выплачиваются“.
однако возник вопрос,ежедневно возвращаться из Москвы в Питер???
однако прочитав в ТК ст.168, не поняла , что является доп. расходами, свзянными с проживанием, а если нигде не пролживал, то есть получается не выплачиваются....
прошу помочь разобраться, наверное и судебная практика в этом вопросе противоречива
получается , если суточные не выплачиваем, расчитываем средний заработок за время пребывания в командировке, так??

[Putnik1981]

Татьяна_Г, если будет у вас приказ на командирование работника,командировочное задание .командировочное удостоверение на один день,суточные не предусмотрены а оплачивать этот день надо по среднему

[Татьяна_Г]

все это имеется, спасибо за помощь

[Татьяна_Г]

с командировкой сталкиваюсь впервые, поэтому прошу помощи
оформила след. док-ты
1.положение о служебных командировках
2.приказ об установлении норам суточных
3.приказ о ведении журанала учета командированных сотрудников и сам журнал
4.служебное задание
5.приказ о направлении сотрудника в ком.
6.командир. удостоверение (уже на руках со всеми отметками)
7.рассчитала средний заработок (справка-расчет)
у нас электронныйбилет, сотрудник оплатил сам 09.09.2010г., а командировочное получено 10.09.2010г., но приказ на командировку 09.09.2010г., имеет значение, если ком.удост.оформлено10.09.2010г., а не 09.09.2010г., или все нормально
смущает,что чего-то не хватает в документах по оформлению, пожскажите, плиз

ко всему прочему вопрос возник с отражением расходов и с проводками
после командировки физ.лицо предоставило
-распечатки эл.билетов (но есть посадочные талоны туда и обратно)
делаю проводку, кассовый чек на оплату билетов через терминал
Д44 К71 2906 (ндс не выделен и о нем нет упоминания)
-чек об оплате брони гостиницы и распечатанные ваучер , подтвержд. оплату брони, док-ты о регистрации по месту пребывания в гостинице
проводка
Д44 К71 3100 (ндс не выделен)
помимо этого два чека к месту пребывания командировки от аэропорта до города.на сумму 600,00
проводка
Д44 К71 508,48
Д19 К71 91,52
рассчитала средний за 2 дня в командировке
Д44 К70
отразила суточные
Д44 К70 1400,00
правильно ли отразила,
по НУ все уменьшает налогооблагаемую базу, подскажите , плиз.большое спасибо

забыла..отчет о проведении командировки тоже составлен

и еще есть вопрос, чем облагаются суточные в пределах норам, то есть если выдали 700 рублей, то ничем,
если выдали больше, то..только НДФЛ??
а взносами в ПФ? ФСС?ТФОМС и ТФОМС?

[ЕленаГ]

Дата приобретения билета сотрудником не имеет значения. Приказ переделывать не надо.
Суточные выдавайте в пределах установленных вами норм. Тогда налогов с них не будет.
Однодневная командировка без суточных.