Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.10.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
Актив
Спецодежда Деньги на расчетном счете-85 Лицензия на право работы с ценными бумагами-35 Здания складов-168 Продукция, не законченная обработкой-64 Готовая продукция на складе-48 Амортизация основных средств-210 Топливо-10 Оборудованное в цехах-265 Авансы, выданные поставщикам-44 Займ, выданный другому предприятию на 2 года-30 Резерв по сомнительной дебиторской задолженности-58 Пассив Задолженность бюджету по налогу на прибыль-84 Фонд накопления-96 Задолженность поставщикам за материалы-220 Облигации со сроком погашения 6 месяцев -40 Убыток прошлого года-48 Задолженность работникам по зарплате-94 Векселя, полученные от покупателей -66 Аванс, полученный от покупателей -161 Актив с пассивом не сходится!!! ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]()
katya9,
а спецодежда? в баланс актива ставится разница между основными средствами и амортизацией. А Вы ставите в актив ОС и амортизацию, т.е. увеличиваете ОС, а они должны уменьшаться |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 09.10.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
![]()
спецодежда-20.
Получается, что Оборудованное в цехах-265+Здания складов-168-Амортизация основных средств-210? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]()
katya9,
может еще что-нибудь пропустили? Так, вроде бы, все верно. только, когда считаете пассив, то убыток идет "красным сторно", т.е. считаете не "плюс 48", а "минус 48". Актив у меня получился 617 |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
![]()
У меня такая же задача я не поняла, помогите, пожалуйста, в активе расчет ясен получилось 617, а пассив должен быть равен активу, но у меня пассив = 713, что я не так делаю?
Последний раз редактировалось Lilysha; 24.03.2012 в 23:15. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
![]()
1. Оборудование к установке -527000 (А)
2. Резерв предстоящих расходов -64000(П) 3. Нераспределенная прибыль прошлых лет -41000(П) 4. Расчет по векселям выданным- 51000(П) 5. Касса -33500(А) 6. Отвлеченные средства от прибыли в виде взносов в бюджет -381000(А) 7. Валютный счет -390000(А) 8. Уставный капитал – 2876000(П) 9. Расчеты с персоналом по оплате труда – 283000(П) 10. Амортизация нематериальных активов – 28000(П) 11. Расчет с подотчетными лицами – 3600(А) 12. Финансовые вложения в ценные бумаги - 415000(А) 13. Амортизация основных средств – 95300(П) 14. Долгосрочные займы - 315000(П) 15. Материалы – 262000(А) 16. Резервный капитал – 213000(П) 17. Основные средства – 1882000(А) 18. Незавершенное производство – 132000(А) 19. Расчета по векселям полученным -86000(А) 20. Прибыль текущего года - 724000(П) 21. Краткосрочные кредиты банка – 74000(П) 22. Расчеты по страхованию имущества(кредиторская задолженность) – 81200(П) 23. Нематериальные активы – 250000(А) 24. Расчетный счет - 6750000(А) 25. Задолженность по выплате доходов учредителям предприятия - 286000(П) 26. Расчеты с разными дебиторами - 226900(П) 27. Расчеты по социальному страхованию и обеспечению - 139000(П) 28. Расчеты с покупателями – 126000(А) 29. Расчеты с бюджетом – 69800(П) 30. Расчеты с разными кредиторами - 36000(П) 31. Готовая продукция - 59000 (А) 32. Расчеты с поставщиками – 402700(П) 33. Расчеты по авансам выданным - 330000(А) Я вычла: 724000-381000=34300(чистая прибыль, записала в пассив); 250000-28000=222000(остаточная стоимость нематериальных активов, записала в актив); 1882000-95300=1786700(остаточная стоимость основных средств, записала в пассив). Но актив получился 5047800, а пассив 5450600, подскажите, что не так… ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]()
Lilysha, а расчетный???????????????
|
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
Остаточная стоимость основных средств записывается в актив, это ваши основные средства покупная стоимость ОС минус амортизация, и эта сумма записывается в актив, актив это то что у вас есть в наличии, если вы купили автомашины за 100 тыс руб, поездили на ней, то стоимость ее уменьшится или нет, амортизация другими словами это износ. От того, что машина поизносилась, она ведь пока что у вас в наличии есть, но только стоимость ее в активе будет меньше, чем та, по которой вы ее изначально купили
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
![]()
MarinaAnna, там еще где-то косяк, ноль лишний в разноске
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
![]()
В актив я сложила суммы:572000+33500+390000+3600+415000+262000+13200 0+86000+675000+126000+59000+330000+1786700(1882000-95300)+222000(250000-28000)=5047800
В пассив:64000+41000+51000+2876000+283000+315000+213 000+74000+81200+286000+226900+139000+69800+36000+4 02700+34300(724000-381000)=5501600 |
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.03.2012
Адрес: Киров
Сообщений: 579
Спасибо: 4
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|