Проводки по акту отказа

[stasenjka]

Есть акт отказа от выполненных работ, делаем бух.справку, подскажите какие проводки надо сделать?
60 91.1(внер доходы) 5033,90
91.2 (внер расх, не принимаемые для НУ) 68.2 906,10 НДС
Так ли это?

[sous]

отказ с чем связан? и если не секрет- какие работы?

[stasenjka]

Услуги по организации выставки, что-то не устроило директора, акт изначально почему-то был подписан, а теперь хотят возврат

[sous]

акт изначально почему-то был подписан, а теперь хотят возврат

как-то мне этот отказ сложно представить, выставка проведена, услуга отказана, акт подписан, если только акт выбросите, в смысле вернете им назад и будет неправомерное отражение реализации, тогда нужно будет сделать сторно и перерасчет по НДС и прибыли,
а куда вы денете расходы на выставку, которые вы понесли...

[stasenjka]

Составлен акт отказа с просьбой перечислить деньги назад, подписывают 2 стороны. А проводки делаю такие (в новой редакции)
60 91.1 5033,90
60 19.3 906,10
19.3 68 906,10
получается что прибыль мы заплатим и ндс ранее принятый к вычету вернем в бюджет, только это сделаем позже чем были оказаны услуги (1 кв.2007)
Не знаю правильно ли проводки?

[sous]

с просьбой перечислить деньги назад,

с просьбой понятно

Составлен акт отказа

была организована выставка, я туда привезла 2 стола и продукцию, мне дали угол, постелили ковер, мимо меня все ходили и смотрели мою продукцию, закончилась выставка, я уехала, акт подписал, потом передумала, вы решили мне деньги вернуть, ну дружба у нас

да не можете вы уже снять выручку и персчитать НДС и прибыль, если только не выкинете акт, как будто не было его подписанного, и проводки тогда пойдут -сторно по реализации, а если акт не убирать, то вы просто оплачиваете претензию, и это будет без исправления выручки и уменьшения НДС, просто Дт 91,2 (не принимаемые) Кт 51

[stasenjka]

Так это не выручка, а наши понесенные отказы, может я проводки неправильные сделала?

[sous]

то есть вы участник выставки,а не организатор, я проводки не смотрела, вы же акт подписали? какие у вас есть документы по отказу от акта? как можно опротестовать участие в выставке? подписанный акт вы оставили в силе, а потом передумали, то есть сегодня вы говорите что в прошлом месяце услуги вам не оказаны, тогда делайте сторно за тот период и перерасчеты по НДС и по прибыли

[stasenjka]

Да, мы участник выставки. Если честно, тоже не совсем понимаю почему возврат, если акт был подписан, но так сказали сделать...меня главное интересует проводки правильн ли?

[sous]

да я уже высказала свое мнение, я считаю что если акт вами подписан, а потом вы решили его убрать, то значит вы должны сторнировать расходы в том периоде, когда отразили этот акт, сдать уточненную декларацию по НДС и по прибыли, доплатить НДС который вы неправомерно предъявили и доначислить прибыль

60 91.1 5033,90 Дт 20,44 Кт 60,2 5033,90 красное сторно
60 19.3 906,10 Дт 68 Кт 60,2 906,10 красное сторно
19.3 68 906,10 Дт 51 Кт 60,2 возвращен ваш аванс