Расчет НДС

[Аланда]

Сообщение от $G$

когда падает предоплата, ДТ 51 Кт62/2,

это проводка по банку,а проводка по счету 76 АВ ( д76Ав-к68.2) формируется счетом-фактурой, выданным на основании выписки из банка на сумму,проведенную по счету 62,2

[$G$]

Сообщение от Аланда

это проводка по банку,а проводка по счету 76 АВ ( д76Ав-к68.2) формируется счетом-фактурой, выданным на основании выписки из банка на сумму,проведенную по счету 62,2

Спасибочки Аланда,век живи,век учись

[Djull]

Аланда, здравствуйте!!!
Ситуация сложная, как проверить не знаю. Подскажите, пжлуйста.
Много авансов полученные, много авансов оплаченный. Это было в 3 квартале 2010 г.
Как проверить себя при формировании книг покупок и продаж ???!!!
Спасибо-)
Теория мне оч понятно, но вот на практике с таким количество авансов впервые-((

[Б_С_К]

Сообщение от Djull

Много авансов полученные, много авансов оплаченный. Это было в 3 квартале 2010 г.
Как проверить себя при формировании книг покупок и продаж ???!!!

Проверяйте остатки по сч. 76 АВ они должны составлять % по НДС с Авансов по сч. 62.2. т.е. я всегда распечатываю оборотки по этим счетам и просчитываю остатки.

[Djull]

Б_С_К, простите я не поняла Вас !!!
можно попроще объяснить -((

[Veselenochka]

остаток по счету 62,2*18/118=счету 76.АВ
аналогично проверяется счет 60.2 со счетом 76.ВА
сначала проверьте обороты, остатки, сверьте с анализом счета 68,2, затем анализ счета 68,2 - с книгой покупок/продаж

[Djull]

Veselenochka, дело в том. что в книгах постояно проходят строки "Восстановление НДС"...как это проверить ?

[Veselenochka]

восстановление ндс насколько я понимаю это ндс с аванса поставщику?

[Djull]

Veselenochka, да и не только.
Мы и получали авансы от заказчика и платили авансы поставщикам. Это был 3 квартал 2010 г.
В книгах покупок и продаж за квартал 2010 г. черт ногу сломит, простите !!!
Хочу понять откудого суммы эти берется???
У нас же не так, что получили аванс от заказчика на 10 р. во 2 кв., и в 3 кв. его закрыли. Нет, не закрыли, закрыли частично !!!

[Veselenochka]

Сообщение от Djull

Veselenochka, да и не только.
Мы и получали авансы от заказчика и платили авансы поставщикам. Это был 3 квартал 2010 г.
В книгах покупок и продаж за квартал 2010 г. черт ногу сломит, простите !!!
Хочу понять откудого суммы эти берется???
У нас же не так, что получили аванс от заказчика на 10 р. во 2 кв., и в 3 кв. его закрыли. Нет, не закрыли, закрыли частично !!!

да неважно - вы платили или вам, проверяется одинаково.
вы в 1С работаете? формируйте анализ счета 68,2
далее формируете счета - 62.1,62,2,60,1,60,2, проверяете обороты-начисления,
сверяете остатки 62,2 и 76,АВ(должно совпать точно, т.к на все полученные авансы незакрытые на конец периода должен быть начислен ндс)
по выданным авансам - 60,2 и 76.ВА (выборочно - только по тем авансам,гдевы брали ндс к зачету)
если по анализу все идет, сверяете книги покупок/продаж с анализом. цифры совпали - значит все правильно

[Djull]

Veselenochka, уффф...как сложно мне это понять...попробую
спасибочки -))

[Veselenochka]

Djull, там не ложно просто нужно понимать что откуда берется спрашивай если что

[Djull]

Veselenochka, вот я и спросила -)))