Технологический анализ бухучета

[Julikosha]

Решила в 1 с сделать анализ бухучета за 2010 год (был др. бухгалтер). А там сплошная краснота!!! А я только начинаю свою деятельность, совсем еще новичок. Пытаться копать в этом? Или оставить все как есть?
Например
деб. остаток сч 90
по 10 счету куча всего (отрицательные остатки)
по 60, 62 сч тоже
по 70 сч
и тп
что делать?
Вообще о чем говорит то что там много красного?

[Julikosha]

Нужно ли звонить предыдущему бух-ру и говорить чтобы исправляла год? или это некритично?

[Ольгунчик]

Сообщение от Julikosha

Решила в 1 с сделать анализ бухучета за 2010 год (был др. бухгалтер). А там сплошная краснота!!! А я только начинаю свою деятельность, совсем еще новичок. Пытаться копать в этом? Или оставить все как есть?
Например
деб. остаток сч 90
по 10 счету куча всего (отрицательные остатки)
по 60, 62 сч тоже
по 70 сч
и тп
что делать?
Вообще о чем говорит то что там много красного?

приложите скриншот отчета который вы смотрите.будет проще понять,что у вас за проблема.

[bogdanandrew]

Сообщение от Julikosha

Решила в 1 с сделать анализ бухучета за 2010 год (был др. бухгалтер). А там сплошная краснота!!! А я только начинаю свою деятельность, совсем еще новичок. Пытаться копать в этом? Или оставить все как есть?
Например
деб. остаток сч 90
по 10 счету куча всего (отрицательные остатки)
по 60, 62 сч тоже
по 70 сч
и тп
что делать?
Вообще о чем говорит то что там много красного?

Старому бухгалтеру звонить не надо (я бы не стал), переделать конечно стоит (я бы переделал) все чтобы бы было четко, т.к. пояснения всякие вы будите давать. Поэтому Вам и отвечать за все.

[Julikosha]

Сообщение от Ольгунчик

приложите скриншот отчета который вы смотрите.будет проще понять,что у вас за проблема.

там примерно так (в сокращении)


топливо сч.10.3 по дебету счета отсутствует остаток в количественном выражнении в рублях на сумму 11874 р
сч. 60.1 отрицательный остаток по кредиту пассивного счета () и так по многим поставщикам
сч. 60.2 расчеты с покупателями-отриц остаток в рублях по Д акт. счета
сч. 62.1 отриц. остаток в рублях по Д активного счета
сч.70 отриц остаток в рублях по К пассивного счета
по товару-отриц остаток в количественном выражении
сч. Н01.01 - отриц остаток в рублях по Д акивного счета
сч. Н02.01-по Д активного счета отсутствувет остаток в количественном выражении

[Julikosha]

Сообщение от bogdanandrew

Старому бухгалтеру звонить не надо (я бы не стал), переделать конечно стоит (я бы переделал) все чтобы бы было четко, т.к. пояснения всякие вы будите давать. Поэтому Вам и отвечать за все.

Дело в том что она сейчас закрывает год, и будет еще работать дальше (сторонняя бух фирма). а я как начинающий бух-р буду на фирме вести параллельный учет, и подучусь заодно. Поэтому, может ей стоит указать, чтобы глянула технологич. анализ, чтобы в дальнейшем была внимательнее, тем более, что я только начинаю деятельность и еще совсем "зеленая" и многого не знаю.
Регл. операции по НУ надо делать ежемесячно или ежеквартально?

[Ольгунчик]

Сообщение от Julikosha

там примерно так (в сокращении)


топливо сч.10.3 по дебету счета отсутствует остаток в количественном выражнении в рублях на сумму 11874 р
сч. 60.1 отрицательный остаток по кредиту пассивного счета () и так по многим поставщикам
сч. 60.2 расчеты с покупателями-отриц остаток в рублях по Д акт. счета
сч. 62.1 отриц. остаток в рублях по Д активного счета
сч.70 отриц остаток в рублях по К пассивного счета
по товару-отриц остаток в количественном выражении
сч. Н01.01 - отриц остаток в рублях по Д акивного счета
сч. Н02.01-по Д активного счета отсутствувет остаток в количественном выражении

По своему опыту могу сказать,что по 60 счету иногда тоже такое возникает-помогает перепроведение документов, несколько раз у меня было что по документам реализации время стояло раньше,чем тот же товар оприходован от поставщика,поэтому возникали красные суммы.
Я бы посоветовала открыть оборотно-сальдовую ведомость и посмотреть по каким поставщикам или покупателям (по каким документам реализации) стоят красные цифры.
По 70 счету скорее всего тоже самое.
Проверьте чтоб документ начисление зарплаты был сделан последним числом месяца.Если отрицательный остаток по кредиту-то скорее всего какой-то из документов не проведен.По идее на конец года должна быть сумма по кредиту,но не с минусом.(если конечно вы не выплачивали всю зарплату за декабрь в декабре,тогда будет 0).
По товарам - скорее всего из-за дат и времени.Покупали у поставщика позже,чем продавали сами,поэтому и программа выдает минусы,потому,что товара на складе нет,а вы его списываете.

[Julikosha]

Сообщение от Ольгунчик

По товарам - скорее всего из-за дат и времени.Покупали у поставщика позже,чем продавали сами,поэтому и программа выдает минусы,потому,что товара на складе нет,а вы его списываете.

Нет, мы в конце декабря все проверяли, продавали существующий товар, подчищали это.
А Н01 и Н02 это что?

[Julikosha]

Стала смореть ОСВ за прошлый год, там не все так страшно. только
Н01 и Н 01.1 минусовой дебет
по 70 счету какие то 4 копейки висят)))
и 60.2 авансы минусовой дебет.
А все остальное нормально.
Но все равно висит например бензин, по которому был авансовый отчет и видимо он списан не был.
и т п

[Gazizov]

Сообщение от Julikosha

А Н01 и Н02 это что?

походу налоговый учет...
На них не смотрите, с балансовыми счетами разбирайтесь.

Сообщение от Julikosha

Но все равно висит например бензин, по которому был авансовый отчет и видимо он списан не был.
и т п

Возможно в системе не зарегили операцию. Или быть может только по складу (кол-во) списание показали, а про сумму забыли.

[Ольгунчик]

Сообщение от Julikosha

Нет, мы в конце декабря все проверяли, продавали существующий товар, подчищали это.
А Н01 и Н02 это что?

Это скорее всего выплаты в пользу физических лиц,они у меня в программе (1С 8.1) называются НЕ.01.1 и НЕ.02.1.возможно выплата дивидендов.
посмотрите статью 270 НК РФ,там расходы,не учитываемые в целях налогообложения.

Сообщение от Julikosha

и 60.2 авансы минусовой дебет.

Сделайте ОСВ по счету 60.2 и посмотрите,чем вызвано красное с минусом.
Возможно вы 2 раза ввели поступление товара от поставщика (одно и то же).

[Ольгунчик]

[ручеек]

Позвольте добавиться с вопросом:
у меня "красные" остатки по сч. 10, при чем ТОЛЬКО на некоторых импортных материалах; покупаем-передаем в производство-возвращаем не использованный и т.д. Так вот при передаче в производство остатков материала иногда программа списывает стоимость немного бОльшую. Не пойму почему, может, кто знает что с этим делать?

[Gazizov]

Такой алгоритм рачета списания ТМЦ в программе. Либо по средней взвешенной оценке либо скользящая цена.