уточненка по НДС

[buxN]

Необходимо внести исправления в декларацию по НДС за 1 квартал 2008 года (не учтена сумма НДС к возмещению по авансу по одной из реализаций), в итоге получается 300 рублей к возмещению. В налоговой попросили не приносить декларацию с такой суммой к возмещению, лучше показать 0.
Подскажите, как лучше поступить в этой ситуации?

[Youlia]

Можете приносить, а можете не приносить - это Ваше право, а не обязанность.

[buxN]

Сообщение от Youlia

Можете приносить, а можете не приносить - это Ваше право, а не обязанность.

Да, это я знаю
Но тогда у меня сверка не пойдет

[Youlia]

Какая сверка?

[buxN]

Сообщение от Youlia

Какая сверка?

по начисленному и уплаченному

[Youlia]

А почему она у Вас не пойдет? Вы сколько в декларации показали, столько и уплатили. Это же Ваши декларации были, налоговая сама Вам ничего же не насчитала? А 300 р. можете списать в расходы без учета для налогообложения и не ставить к вычету, тогда у Вас все пойдет Но это опять же Ваше право - приносить декларацию к возмещению и проходить через обязательную камералку или списать и забыть об этом.

[buxN]

Сообщение от Youlia

А почему она у Вас не пойдет? Вы сколько в декларации показали, столько и уплатили. Это же Ваши декларации были, налоговая сама Вам ничего же не насчитала? А 300 р. можете списать в расходы без учета для налогообложения и не ставить к вычету, тогда у Вас все пойдет Но это опять же Ваше право - приносить декларацию к возмещению и проходить через обязательную камералку или списать и забыть об этом.

налоговики вообще сказали поставьте 0. на мой комментарий что у меня не сойдется сумма в декларации и книге покупок они ответили: ну и что?

Т.е. эту сумму, которая у меня получилась к возмещению я могу списать на расходы?
Могу ли в этом случае учесть в расходах или только на 91.2?
Можно ли эту корректировку сделать в другом периоде, где не возникнет возмещения по налогу?

[Youlia]

1. Можете списать, но для прибыли в расходах не учитывать.
2. Можете перенести вычет на более поздний срок в пределах трех лет. Только у Вас вычет по авансу, а аванс Вы этот зачли тогда когда реализацию показали, а реализацию показали в том периоде, за который хотите уточненку сдать, и следовательно у Вас нестыковка получается...

[buxN]

Сообщение от Youlia

1. Можете списать, но для прибыли в расходах не учитывать.
2. Можете перенести вычет на более поздний срок в пределах трех лет. Только у Вас вычет по авансу, а аванс Вы этот зачли тогда когда реализацию показали, а реализацию показали в том периоде, за который хотите уточненку сдать, и следовательно у Вас нестыковка получается...

да в том-то и дело, что реализация прошла, зачелся аванс поставщика, а на 76ав до сих пор висит, зачла только в марте 2011. Это в БУ
А в налоговом я же должна прошлым периодом исправить?

[Youlia]

А по 1 кварталу у Вас что по НДС выходит?

[buxN]

Сообщение от Youlia

А по 1 кварталу у Вас что по НДС выходит?

В 1 квартале 2011 года к уплате приличная сумма
и в 1 квартале 2008 года, без уточнения, тоже к уплате, 600 рублей

[Youlia]

buxN, ну впихните эти 300 р. в 1 кв. 2011, авось не заметят

[Alyonushka]

Сообщение от Youlia

ну впихните эти 300 р. в 1 кв. 2011, авось не заметят

У меня та же самая ситуация, вот только не 300 р., а 300 тыс.р))))))))))) Как думаете стоит рисковать?? Просто никогда не проходила ни камералку, ни ост.проверки... Поэтому так сложно принимать решение...

[Youlia]

300 тыс. - уже не стоит рисковать, если Ваша ситуация один в один, имхо...

[Alyonushka]

Сообщение от Youlia

300 тыс. - уже не стоит рисковать, если Ваша ситуация один в один, имхо...

А куда тогда их девать? Или подавать уточненку? Или можно списать за счет прибыли??

[Олен'ка_83]

А, подскажите пожалуйста, если у меня не к возмещению а к доплате НДС по уточненке будет, может ли это повлечь за собой проверку?

[Youlia]

Alyonushka, если денег не жалко - за счет прибыли можете списать. Если жалко - подавать уточненку, то тогда побегать и помучится придется.

Олен'ка_83, в Вашем случае уточненка обязательна.

[Среда]

к доплате НДС по уточненке будет

только сначала доплатите, а потом декларацию сдавайте, а то пени начислят )

[Олен'ка_83]

Ясно. огромное спасибо!
а проверка не последует после такой декларации?

[Youlia]

Если к доплате, то обязанности у налоговиков проверять такие декларации нет. Обязанность есть проверять возмещение.