Форум: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Форум Главбух

BUX25 · 25.04.2011, 15:15

Всем доброго времени суток!
Сломала голову, как бы так... программу, чтобы она правильно посчитала налоговую базу по налогу на прибыль.
Начислила пени по ПФР: Дт91/2 Кт69/ПЕ причем выбираю субконто не принимаются для целей налогообложения. Уменьшает на сумму этих пеней налоговую базу.
Начислила пени по ПФР: Дт99/1 Кт69/ПЕ, не принимаемые для целей налогообложения. Та же картина.
Начислила пени по ПФР: Дт84/4 Кт69/ПЕ о, чудо! Посчитал, но меня взяло сомнение...
Может, кто сталкивался, может при обновлении релиза что-то где-то снесло, как исправить???
Заранее спасибо!

Veselenochka · 25.04.2011, 15:17

99,1 налоговые санкции

BUX25 · 25.04.2011, 15:20

Извиняюсь, но фигвам пишет( То же самое - продолжает уменьшать(

Veselenochka · 25.04.2011, 15:26

аналитика не непринимаемые, а штрафные санкции

BUX25 · 25.04.2011, 15:30

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

аналитика не непринимаемые, а штрафные санкции

Да исправила, там только одну статью и можно выбрать: санкции, не принимаемые, налог на прибыль... и прочее. Уже и даты на всякий случай проверила... где бы еще полазить не знаю, раньше замечательно все считалось на 91/2...

Veselenochka · 25.04.2011, 15:37

BUX25, эта сумма точно уменьшает налоговую базу? или она бух прибыль у вас уменьшает? (спрошу на всяк случай

)

BUX25 · 25.04.2011, 15:50

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

BUX25, эта сумма точно уменьшает налоговую базу? или она бух прибыль у вас уменьшает? (спрошу на всяк случай

)

Ориентируясь на ст.270, я начисленные пени по страховым взносам ПФР, не учитываю при расчете налоговой базы по налогу на прибыль. Раньше считалось все нормально, что теперь могло произойти? Теперь буквально на пальцах: бух прибыль на 99 счете 258 т.р., а по моим расчетам, должна быть 259, т.е. ровно на эту гадкую 1000 руб., которая пеня. Уменьшает бухприбыль. Именно это и будет в итоге налоговая база??

или я уже чего-то не догоняю....

Veselenochka · 25.04.2011, 15:57

Цитата:

Сообщение от BUX25

Уменьшает бухприбыль.

штрафные санкции уменьшают бух прибыль, но не уменьшают налоговую
у вас разница между декларацией по прибыль и бух учетом должна быть на эту 1000 (если нет других разниц) - в налоговом учете налогооблагаемая база будет больше на 1000 рублей
вы декларацию сделали уже?

BUX25 · 25.04.2011, 16:12

Да, декларация есть. Разница тоже есть... Тогда вопрос такой: каким образом избежать этой разницы и насколько я понимаю: налог буду начислять с 259 т.р. Заранее спасибо. Просто напал тУпик на меня...

Veselenochka · 25.04.2011, 16:18

Цитата:

Сообщение от BUX25

Тогда вопрос такой: каким образом избежать этой разницы

избежать ее возможно применяя ПБУ 18/02.. но если вы малое предприятие - лучше с ним не связывайтесь...от разниц вы уйдете конечно, но заморочек получите в 5 раз больше
просто ведите учет этих разниц, чтобы при необходимости можно было понять откуда они берутся (я по малым предприятиям делаю табличку в ексель и подкалываю ее к отчетности)

Цитата:

Сообщение от BUX25

алог буду начислять с 259

да

BUX25 · 25.04.2011, 16:20

Веселёночка) Я Вас просто ЛЮ) Спасибо большое за разъяснения, за время потраченное на меня)

Veselenochka · 25.04.2011, 16:25

да не за что

пожалуйста

AlexVX · 25.04.2011, 20:38

А каким документом вы начисляете пени? Если Бухсправкой или Операцией, введенной вручную, то заполняете ли вы проводки по налоговому учету?

Veselenochka · 25.04.2011, 20:41

AlexVX, на в любом случае не заполнится вроде, даже если нажать "заполнить"

BUX25 · 26.04.2011, 09:08

Цитата:

Сообщение от AlexVX

А каким документом вы начисляете пени? Если Бухсправкой или Операцией, введенной вручную, то заполняете ли вы проводки по налоговому учету?

Заполняю, но от этого ни тепло, ни холодно... В справке ставит по Дт Н09 сумму пеней и все...

Veselenochka · 26.04.2011, 09:13

BUX25, у вас по налог учету не будет никаких движений по этим пеням
они уменьшают только бух прибыль

AlexVX · 26.04.2011, 09:45

Как делаю я:
бухгалтерской справкой формирую проводки Дт 91.2 "Не принимаемые для целей..." Кт 69.* "Пени начисл/уплач". Нажимаю на кнопку НУ и получаю в налоговом учете проводки Дт Н09 "Не принимаемые для целей налообложения".

А теперь внимание, следите за руками. В декларации по налогу на прибыль в приложении 2 к листу 02 "Расходы..." есть строка 200 "Внереализационные расходы, всего". Если посмотреть с помощью клавиши F5 ее содержание, то обнаружим, что считается она как оборот по дебету счета Н09 минус оборот по дебету счета Н09 с субконто "Не принимаемые для целей налогообложения".

Veselenochka · 26.04.2011, 10:04

если делать как
AlexVX, на 91,2, то будет разница между БУ и НУ в сумме внереализац расходов.
а если делать как я - на 99,1, то разницы не возникает по расходам, разница будет только в фин результате

25.04.2011, 15:15	#1
BUX25 новичок Регистрация: 14.10.2008 Сообщений: 44 Спасибо: 0	1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Всем доброго времени суток! Сломала голову, как бы так... программу, чтобы она правильно посчитала налоговую базу по налогу на прибыль. Начислила пени по ПФР: Дт91/2 Кт69/ПЕ причем выбираю субконто не принимаются для целей налогообложения. Уменьшает на сумму этих пеней налоговую базу. Начислила пени по ПФР: Дт99/1 Кт69/ПЕ, не принимаемые для целей налогообложения. Та же картина. Начислила пени по ПФР: Дт84/4 Кт69/ПЕ о, чудо! Посчитал, но меня взяло сомнение... Может, кто сталкивался, может при обновлении релиза что-то где-то снесло, как исправить??? Заранее спасибо!

25.04.2011, 15:17	#2
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. 99,1 налоговые санкции __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

25.04.2011, 15:20	#3
BUX25 новичок Регистрация: 14.10.2008 Сообщений: 44 Спасибо: 0	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Извиняюсь, но фигвам пишет( То же самое - продолжает уменьшать(

25.04.2011, 15:26	#4
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. аналитика не непринимаемые, а штрафные санкции __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

25.04.2011, 15:37	#6
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. BUX25, эта сумма точно уменьшает налоговую базу? или она бух прибыль у вас уменьшает? (спрошу на всяк случай ) __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

25.04.2011, 16:12	#9
BUX25 новичок Регистрация: 14.10.2008 Сообщений: 44 Спасибо: 0	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Да, декларация есть. Разница тоже есть... Тогда вопрос такой: каким образом избежать этой разницы и насколько я понимаю: налог буду начислять с 259 т.р. Заранее спасибо. Просто напал тУпик на меня...

25.04.2011, 16:20	#11
BUX25 новичок Регистрация: 14.10.2008 Сообщений: 44 Спасибо: 0	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Веселёночка) Я Вас просто ЛЮ) Спасибо большое за разъяснения, за время потраченное на меня)

25.04.2011, 16:25	#12
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. да не за что пожалуйста __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

25.04.2011, 20:38	#13
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. А каким документом вы начисляете пени? Если Бухсправкой или Операцией, введенной вручную, то заполняете ли вы проводки по налоговому учету?

25.04.2011, 20:41	#14
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. AlexVX, на в любом случае не заполнится вроде, даже если нажать "заполнить" __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

26.04.2011, 09:13	#16
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. BUX25, у вас по налог учету не будет никаких движений по этим пеням они уменьшают только бух прибыль __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

26.04.2011, 09:45	#17
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. Как делаю я: бухгалтерской справкой формирую проводки Дт 91.2 "Не принимаемые для целей..." Кт 69.* "Пени начисл/уплач". Нажимаю на кнопку НУ и получаю в налоговом учете проводки Дт Н09 "Не принимаемые для целей налообложения". А теперь внимание, следите за руками. В декларации по налогу на прибыль в приложении 2 к листу 02 "Расходы..." есть строка 200 "Внереализационные расходы, всего". Если посмотреть с помощью клавиши F5 ее содержание, то обнаружим, что считается она как оборот по дебету счета Н09 минус оборот по дебету счета Н09 с субконто "Не принимаемые для целей налогообложения". Последний раз редактировалось AlexVX; 26.04.2011 в 09:48.

26.04.2011, 10:04	#18
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: 1С7.7 уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль на сумму пеней. если делать как AlexVX, на 91,2, то будет разница между БУ и НУ в сумме внереализац расходов. а если делать как я - на 99,1, то разницы не возникает по расходам, разница будет только в фин результате __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.