Туплю с наличкой((

[Яна1]

Здравствуйте!
Возникли сложности с оформлением кассовой книги.
мы купили у фирмы А материал на сумму 250000, частично оплатили ее по р/счету, но у нас осталась задолженность на 50000р.
Денег на счету не было, мы взяли займ у учредителя, отдали им наличкой.
может ли их сч/фактура на сумму 250000р. быть оправдательным документом на наличные 50000р. или должны выдать нам с/ф на 200000р. и касс.чек на 50000р.?
В расходнике следует писать:выдано под отчет фирме А или нашему сотруднику?
И еще, если мы снимаем с р/сч. деньги , чтобы отдать займ учредителю, он же не платит с них подоходный?
Заранее спасибо.

[Nadia]

Сообщение от Яна1

Здравствуйте!
Возникли сложности с оформлением кассовой книги.
мы купили у фирмы А материал на сумму 250000, частично оплатили ее по р/счету, но у нас осталась задолженность на 50000р.
Денег на счету не было, мы взяли займ у учредителя, отдали им наличкой.
может ли их сч/фактура на сумму 250000р. быть оправдательным документом на наличные 50000р. или должны выдать нам с/ф на 200000р. и касс.чек на 50000р.?
В расходнике следует писать:выдано под отчет фирме А или нашему сотруднику?
И еще, если мы снимаем с р/сч. деньги , чтобы отдать займ учредителю, он же не платит с них подоходный?
Заранее спасибо.

Счет-фактура должна быть на 250000 рублей + ТОРГ12+ТТН
на 50000 ПКО+чек.
РКО выписывается сотруднику, основание - оплата поставщику, Сотрудник должен принести от поставщика ПКО + чек и оформить авансовый отчет на 50000 рублей.

[Валерия]

Сообщение от Яна1

Здравствуйте!
Возникли сложности с оформлением кассовой книги.
мы купили у фирмы А материал на сумму 250000, частично оплатили ее по р/счету, но у нас осталась задолженность на 50000р.
Денег на счету не было, мы взяли займ у учредителя, отдали им наличкой.
может ли их сч/фактура на сумму 250000р. быть оправдательным документом на наличные 50000р. или должны выдать нам с/ф на 200000р. и касс.чек на 50000р.?
В расходнике следует писать:выдано под отчет фирме А или нашему сотруднику?
И еще, если мы снимаем с р/сч. деньги , чтобы отдать займ учредителю, он же не платит с них подоходный?
Заранее спасибо.

1. Должны выдать счет фактуру на 250 000 руб. В графе к расч плат документу сослаться на номер платежки и дату, и № приходника и дату.
2. Вы получаете займ от учредителя.
Дт 50 Кт 66.3 50 000 руб

Вариант А
3. Если Ваш сотрудник (Иванов) вносит деньги в кассу организации поставщика, то Вы выдаете деньги в под отчет Иванову.
Дт 71 Кт 50 50 000 руб
4. Иванов должен Вам принести корешок от приходника , выданной ему в кассе Поставщика. Ну и плюс (если есть) фискальный чек. Если нет то сумма ниже 60 000 руб - он не нужен.
Вы составляете авансовый отчет
Дт 60 Кт 71 50 000 руб.

Вариант Б.
Если сотрудник поставщика приходит за наличкой, то он должен иметь доверенность на получение денежных средств.
Вы оформляете расходный кассовый ордер и прикладываете к нему доверенность, что бы роспись один в один совпадала с доверенностью.
Дт 60 Кт 50 50 000 руб

Когда снимете деньги с расчетного счета.
Возврат займа (беспроцентного).
Дт 50 Кт 51

Возврат займа
Дт 66,3 Кт 50

По-моему так....

[Nadia]

Сообщение от Яна1

Здравствуйте!
И еще, если мы снимаем с р/сч. деньги , чтобы отдать займ учредителю, он же не платит с них подоходный?
Заранее спасибо.

Если займ беспроцентный, тогда удерживать НДФЛ не надо.

[Стаська]

[QUOTE=Валерия]4. Иванов должен Вам принести корешок от приходника , выданной ему в кассе Поставщика. Ну и плюс (если есть) фискальный чек. Если нет то сумма ниже 60 000 руб - он не нужен.
QUOTE]

У меня вопрос. На основании какого нормативного документа не нужен при расчетах между юридическими лицами чек ККМ? Если я правильно помню ЛИМИТ расчета 60000 рублей по одной сделке, но вот про отсутствие чека что то не помню. Просветите пожалуйста.
И второе если счет-фактура выписана ранее поступления денег, то в графе платежные документы ничего не пишется. Там ставятся документы только при авансе.

[Валерия]

Сообщение от Nadia

Если займ беспроцентный, тогда удерживать НДФЛ не надо.

А если процентный, тогда надо?

[Валерия]

[QUOTE=Стаська]

Сообщение от Валерия

4. Иванов должен Вам принести корешок от приходника , выданной ему в кассе Поставщика. Ну и плюс (если есть) фискальный чек. Если нет то сумма ниже 60 000 руб - он не нужен.
QUOTE]

У меня вопрос. На основании какого нормативного документа не нужен при расчетах между юридическими лицами чек ККМ? Если я правильно помню ЛИМИТ расчета 60000 рублей по одной сделке, но вот про отсутствие чека что то не помню. Просветите пожалуйста.
И второе если счет-фактура выписана ранее поступления денег, то в графе платежные документы ничего не пишется. Там ставятся документы только при авансе.

С чеком!!!!!! Чек обязательно!!!! Разогналась и описалась. Плиз.
И если счет фактура выписана ранее оплаты , то конечно же графа к расч плат документу не заполняется.....

[Enechka]

В соответствии со статьей 252 Налогового кодекса РФ расходы налогоплательщика должны быть обоснованными и документально подтвержденными.
По мнению инспекции, расходы по приобретению товаров (работ, услуг) за наличный расчет, не подтвержденные кассовым чеком, нельзя считать документально подтвержденными.
Однако у нас еще действует пункт 13 Порядка ведения кассовых операций в РФ, утвержденного решением совета директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. N 40. В указанном документе установлено, что прием наличных денег кассами предприятий оформляется приходным кассовым ордером. Тому, кто вносил деньги, выдается квитанция к приходному кассовому ордеру. Таким образом, тот факт, что продавец не выбил кассовый чек, не означает, что деньги не были уплачены вообще и что расхода не было.
Арбитражный суд в постановлении ФАС Восточно-Сибирского округа от 26 января 2006 г. по делу N А19-12027/05-20-Ф02-7085/05-С1 поддерживает организацию - действующее законодательство не содержит положений о том, что кассовый чек является единственным документом, которым могут быть подтверждены расходы при наличных расчетах. Следовательно, квитанции к приходным кассовым ордерам можно считать доказательством произведенных расходов.
То есть в Налоговом кодексе РФ нет прямого указания на необходимость представления кассового чека при наличных расчетах, значит налогоплательщик вправе подтвердить такие расходы квитанцией к приходнику.
Тем не менее налоговики при проверке могут придраться к отсутствию кассового чека. Так что будьте уж точно готовы отстаивать свои интересы в суде! Уж я бы точно так не рисковала!:eek:
Кроме того, Федеральным законом от 6 июня 2005 г. N 58-ФЗ статья 252 Налогового кодекса РФ была изменена. И уже с 1 января 2006 года расходы можно подтверждать любыми документами - это дополнительный аргументом при споре с налоговой. Удачи!:o

[Nadia]

Сообщение от Валерия

А если процентный, тогда надо?

С суммы процентов, я удерживаю НДФЛ и уплачиваю в бюджет.

[Маркеша]

А можно ли провести беспроцентный займ от учредителя не через кассу, а внести сразу в банк и на данную сумму не заполнять кассовую книгу, и не писать приходник? А когда-нибудь потом снять деньги с р\счета и возвратить этот займ?

[Валерия]

Сообщение от Маркеша

А можно ли провести беспроцентный займ от учредителя не через кассу, а внести сразу в банк и на данную сумму не заполнять кассовую книгу, и не писать приходник? А когда-нибудь потом снять деньги с р\счета и возвратить этот займ?

Не знаю. Наверное так делают когда есть только накопительный счет.

[Nadia]

Сообщение от Маркеша

А можно ли провести беспроцентный займ от учредителя не через кассу, а внести сразу в банк и на данную сумму не заполнять кассовую книгу, и не писать приходник? А когда-нибудь потом снять деньги с р\счета и возвратить этот займ?

Нет нельзя, все через кассу

[ЕленаD]

Сообщение от Маркеша

А можно ли провести беспроцентный займ от учредителя не через кассу, а внести сразу в банк и на данную сумму не заполнять кассовую книгу, и не писать приходник? А когда-нибудь потом снять деньги с р\счета и возвратить этот займ?

Однозначно нет. Банки не принимают наличные денежные средства от третьих лиц на расчетный счет предприятия. Так, что только через кассу. Д-т 50 К-т 66. Затем сдаете наличность в банк Д-т 51 К-т 50. А возврат займа потом, если хотите, но опять же через кассу или перечислением безналичным, по указанным в договоре реквизитам.

[Зыков]

Сообщение от ЕленаD

Однозначно нет. Банки не принимают наличные денежные средства от третьих лиц на расчетный счет предприятия.

А разве не может третье лицо вместо внесения денег непосредственно на расчетный счет организации, перевести наличные на счет организации по квитанции таким же образом, как мы оплачиваем, например, домашний телефон?

[Nadia]

Пусть третье лицо вносит деньги через банк. Банк перечислит деньги на расчетный счет организации и снимет проценты за услугу с лица, перечисляющего денежные средства. Но это другая тема для обуждения.
Зачем учредителю ходить в банк, например сберкассу, заполнять квитанцию, перечислять денежные средства, чтобы они мимо кассы организациии прошли. А не проще выписать один документ - расходный кассовый ордер и сделать лишних две проводки?

[Ольга29]

Можно, оформите объявление на взнос наличными, укажите назначение "Займ....." потом снимите по чековой книге или через р/с по заявлению переведете на карточку учредителя

[Ольга29]

ну так тогда ж надо кассовую книгу заполнять :-)))

[СЕлена]

Сообщение от Маркеша

А можно ли провести беспроцентный займ от учредителя не через кассу, а внести сразу в банк и на данную сумму не заполнять кассовую книгу, и не писать приходник? А когда-нибудь потом снять деньги с р\счета и возвратить этот займ?

Можно конечно же.(Посмотрите план счетов)

[СЕлена]

Что касается НДФЛ с процентов:
Согласно НК РФ часть2 гл.23.НДФЛ
Статья 212. Особенности определения налоговой базы при получении доходов в виде материальной выгоды
2. При получении налогоплательщиком дохода в виде материальной выгоды, указанной в подпункте 1 пункта 1 настоящей статьи, налоговая база определяется как:
1) превышение суммы процентов за пользование заемными (кредитными) средствами, выраженными в рублях, исчисленной исходя из трех четвертых действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату получения таких средств, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора;

[Nadia]

Сообщение от СЕлена

Можно конечно же.(Посмотрите план счетов)

Только через кассу предприятия!!!
При проверке кассовой дисциплины банком это будет нарушением, все равно заставят переделать. И банк при внесении денег на расчетный дает квитанцию не учредителю или физ лицу, который внес деньги, а организации. И организация должна эту квитанцию провести в кассовых документах.