Задача по бухгалтерским проводкам

[evolution]

Всем привет. Я не бухгалтер, поэтому если не туда записал свой вопрос, то просьба модератору перенести. Спасибо.

Постараюсь описать суть проблемы - нам нужно для программы (не буду заниматься рекламой) сделать начальные бух проводки. Грубо говоря вписать настройки и сформировать шаблоны проводок по нашим задачам.

Вот в чем задача:

С расчетного счета деньги переводятся на рублевую банковскую карту.
Далее сотрудник снимает эти деньги с рублевой карты. Налом выдает зарплаты. На оставшиеся покупает доллары. И кладет эти доллары на долларовую карту.

Нам нужно составить правильные бухгалтерские проводки с корреспонденцией счетов и правильной записью, вида:
ДЕБЕТ 82 «Резервный капитал» (пассивный) КРЕДИТ 99 «Прибыли и убытки» (пассивный)

Может быть кто-то разбирается в данном вопросе и поможет это сделать. Заранее буду благодарен.

[Larky]

Банковская карта - это так называемая бизес карта или чья-то личная?

[evolution]

Это личная карта, зарегистрированная на предпринимателя. Долларовая карта - также личная.

[Larky]

Та-а-ак... Речь идет о ИП?

[Larky]

Сообщение от evolution

Далее сотрудник снимает эти деньги с рублевой карты.

О каком сотруднике речь, если карта предпринимателя?

[glad]

Почему не открыть расчётный счёт? Там по крайней мере всё ясно и понятно. Здесь по ситуации затрудняюсь.

[Larky]

Сообщение от Balyakina

Почему не открыть расчётный счёт?

Расчетный счет есть...

Сообщение от evolution

С расчетного счета деньги переводятся на рублевую банковскую карту.

[evolution]

Все правильно - карта предпринимателя и речь идет об ИП. Сотрудник снимает деньги, как кассир и раздает зарплаты. На оставшиеся покупает доллары, платит комиссию и кладет купленные доллары на личную долларовую карту предпринимателя. Это делается не для налоговой, а для учета у предпринимателя. но программа, которую мы используем требует правильного отображения проводок, написания и корреспонденции иначе выдает всякие ошибки баланса и отрицательные значения сальдо или вообще пишет, что операцию провести невозможно.

[Larky]

Сообщение от evolution

для учета у предпринимателя

ознакомьтесь с этим... Останутся вопросы - продолжим...

[evolution]

Larky,

Спасибо за ссылку, я внимательно почитал, я не бухгалтер поэтому понял вот что- деньги с расчетного счета 51 должны сниматься на 84-й счет, затем на кассу. И все операции должны проводиться через 84-й счет. Это конечно если я правильно понял Но это все равно не решает мою задачу по составлению проводок, т.к. программе нужны точные данные откуда дебет куда кредит и чтобы нигде не было сальдо (или было?). Кстати, я пробую делать простейшую проводку: Перевод 30 тыс. рублей со счета Расчеты с покупателями 62 на счет 51. Счет 62 в кредите, а 51 в дебете и у меня программа выдает на счете 62 сальдо 30 тыс хотя 62 в кредите (т.е. с него снимались деньги). Откуда это сальдо образовалось? Сальдо ведь должно быть судя логике = минус 30 тыс ведь с этого счета снимались деньги или я не правильно понимаю что такое сальдо? В общем насчет проводок буду очень благодарен если поможете в составлении, если будет не сложно. Заранее спасибо.

[Larky]

О-о-о... Как все запущено... Переношу тему в "Обучение", будем учить...
Итак, для начала прочтите еще это, что бы говорить на одном языке...

[Larky]

Сообщение от evolution

пробую делать простейшую проводку: Перевод 30 тыс. рублей со счета Расчеты с покупателями 62 на счет 51. Счет 62 в кредите, а 51 в дебете и у меня программа выдает на счете 62 сальдо 30 тыс хотя 62 в кредите (т.е. с него снимались деньги).

Операция у Вас - поступление на расчетный счет денег от покупателя, поэтому ничего удивительного в кредитовом сальдо на счете 62 нет, поскольку у Вас перед покупателем возникло обязательство, попросту говоря - долг... То есть происходит не снятие денег с 62 счета (их там нет) и поступление их на 51, а происходит поступление чьих-то денег извне на расчетный счет, а чьих - об этом и говорит счет 62, что это деньги покупателя, таким образом отражая в балансе Ваш долг перед ним... А вот когда вы проведете реализацию и погасите свой долг товаром, работами, услугами, тогда этот долг перед покупателем закроется, а деньги, поступившие на расчетный счет, станут Вашим доходом, то есть проводка Дт62-Кт90 и закроет Ваш долг, отразив Ваш доход...

[Larky]

Сообщение от evolution

С расчетного счета деньги переводятся на рублевую банковскую карту.
Далее сотрудник снимает эти деньги с рублевой карты.

Неплохо бы разобраться, все-таки, со статусом этой карты... Если это бизнес-карта, или так называемая корпоративная, то она вполне может учитываться как специальный счет в банке (соответственно, о ней должно быть сообщено в налоговую) и сотрудник будет иметь право ей пользоваться... Если это личная карта предпринимателя, то использование её сотрудником является нарушением правил платежной системы, которые запрещают передачу карты другому лицу, и может караться внесением в "черный" список...

[evolution]

Что такое сальдо теперь понятно, спасибо Но при использовании возникли некоторые проблемы..

Значит так, деньги покупатель перечислил и теперь мы ему должны отдать товар в размере сальдо. Перечисление денег проходит, все прописывается, но пробую делать, как Вы написали и при отгрузке товара (Дт62-Кт90) программа требует использования расчетного счета. Пишет - для совершения операции необходимо выбрать расчетный счет. Какой еще счет если мы при отгрузке используем только поставщика и счет 90? Что может быть не так?

Что касается банковской рублевой карты то сотрудник ее будет использовать только для снятия денег через банкомат больше никаких операций с ней совершать не будет. Карта личная предпринимателя.

[evolution]

Larky, с требованием расчетного счета разобрался (значение = 0 просто нужно было ставить ). Как возвращать закрывать сальдо научился, большое спасибо за ликбез. Остается непонятной ситуация с рублевой и долларовой картами и транзакциями. Как их обозначать и конфигурировать между собой в моем случае?

[evolution]

Пока пробую самостоятельно разобраться в ситуации, создал еще один счет типа Денежные средства, счет 55. Можно ли использовать такой счет для рублевой карты? Далее я с расчетного счета делаю перевод денег на счет 55, затем со счета 55 делаю перевод на кассу и мне программа выдает сообщение: "Баланс расчетного счета "Рублевая карта" на 8 июня 2011 00:00 станет отрицательным (-30000), что недопустимо"

Это что означает? Смотрю состояние счетов и все правильно никаких открытых балансов, сальдо и т.д. нет. Есть какой-то скрытый смысл в данном сообщение или оно нужно только для устрашения инакомыслящих?

[Larky]

Сообщение от evolution

Остается непонятной ситуация с рублевой и долларовой картами и транзакциями.

Поскольку эти карты не предназначены для предпринимательской деятельности и на них учитываются средства, не находящиеся в деле, то никаких счетов для их учета открывать не нужно... Вот тут Вам придется подключать счет учета капитала - в частности, 84 счет, если согласны с моими рекомендациями... В этом случае перевод денег с расчетного счета на карту будет выглядеть как Дт84-Кт51... Далее сотрудник приходует в кассу наличность для выдачи зарплаты Дт50-Кт84 и выдает зарплату Дт70-Кт50... Все остальное лежит за пределами баланса предпринимательской деятельности и на нем не отражается...

[Larky]

Сообщение от evolution

Можно ли использовать такой счет для рублевой карты?

Можно было бы, если бы это была бизнес-карта и предназначалась для участия в расчетах по предпринимательской деятельности... Но так как карта личная, то средства на ней являются средствами домохозяйства, что находятся вне нашего учета...

Сообщение от evolution

Это что означает?

Это означает, что что-то делаете неправильно... Если Вы правильно перевели деньги с расчетного счета на спецсчет (Дт55-Кт51), то у Вас после этой транзакции на расчетном счете сальдо нулевое,а на спецсчете должно быть дебетовое сальдо 30000. Если этого нет, то может быть программа ждет загрузки выписок с этих счетов, и только после этого отразит правильное их состояние...

[evolution]

Larky, Спасибо, все в итоге получилось.