К какому вычету отнести НДС?

[Игорь Тараканов]

Здраствуйте,
Говорю сразу - я не бухгалетр, следовательно могу путаться в терминологии.

Ситуация такая: средства на импортную услугу (валютный счет) были переведены 28.06 вместе с НДС (рублевый счет), то есть во втором квартале. В связи с задержкой перевода средств - НДС был оплачен в тот же день, а оплату импортной услуги банк задержал до 2 Июля. Так вот вопрос собственно в следующем: можно ли данную операцию добавить в вычет второго квартала (по времени оплаты НДС на услугу), или, так как средства дошли только 2-го Июля - надо считать НДС уже в 3-м квартале? Спасибо.

[Youlia]

Речь об НДС налогового агента?
Можете заявить к вычету во 2 кв., если НДС был полностью удержан и уплачен в бюджет, услуга приобреталась для деятельности, облагаемой НДС. Только не понятно, по какому курсу вы этот НДС определили, если оплата фактически была произведена позднее. Этот НДС определяется по курсу на дату перечисления денег контрагенту.

[Игорь Тараканов]

Да, налоговый агент. НДС перечислили по курсу на дату его оплаты. А валюта ушла позже после того как с банком все урегулировалось. Надо ли пересчитывать НДС на дату перечисления валюты? И можно ли всё-таки принять НДС к вычету во 2м кв?

[Youlia]

НДС надо считать на дату перечисления, т.к. согласно п. 4 ст. 174 эти даты должны совпадать.

[Игорь Тараканов]

Тогда НДС нужно будет доплатить, так как курс повысился, НО это будет перечислено уже в 3м квартале, и на доплату будет невозможно уменьшить НДС, ведь так? Ещё тогда вопррос: каким числом оформлять с/ф за поставщика? Спасибо.

[Youlia]

Счет-фактуру надо оформить в момент удержания и уплаты. Только непонятно, откуда вы теперь будете этот НДС доплачивать, ведь всю сумму выручки вы уже перевели.

[Игорь Тараканов]

Спасибо за ответы. Кстати, мне кажется, что я Вас знаю. Вас, случайно, не Алла зовут? Спасибо.

[Аланда]

Сообщение от Игорь Тараканов мне кажется, что я Вас знаю. Вас, случайно, не Алла зовут? Это вы по ногам на аватарке определили,что Юлию зовут Алла? Прошу простить за оффтоп,не удержалась

[Игорь Тараканов]

Простите, я не знал, что Вас зовут Юлия, недавно на этом форуме. Обознался. Ещё раз спасибо.

[Youlia]

Сообщение от Игорь Тараканов

Кстати, мне кажется, что я Вас знаю. Вас, случайно, не Алла зовут? Спасибо.

))) Нет, вряд ли вы меня знаете) На аватаре фото не мое, и как уже было отмечено, меня зовут Юлия)

[Марко]

ноги, я вас знаю . Ну как не позубоскалить...

[kosmos]

"Это вы по ногам на аватарке определили,что Юлию зовут Алла?"
Спасибо по веселили от души, на работе иногда это полезно....