Заполнение декларации по прибыли

[Irysik]

Здравствуйте! Помогите разобраться с заполнением декларации, если в 1 квартале был убыток 80000, а во втором прибыль 17000. Что то я запуталась. спасибо!

[sous]

запуталась в чем?
убыток 80 000 плюс прибыль 17 000, итого нарастающим итого за полугодие убыток 63 000

или 17 000 - это прибыль за полугодие?

[BonitA]

вот я конкретно запуталась. За 1 квартал налог на прибыль вышел 36180 руб, ежемесячные авансовые платежи внутри 1 квартала 221359 руб. (ежемесячные платежи внутри второго квартала не платили из за переплаты)
За полугодие налог на прибыль получился 203194 руб.
Какую сумму мне писать в 210 строчку Листа 2 декларации? по кодексу туда попадают "Начисленный налог за 1 квартал" + "ежемесячные авансы к уплате в течение 2 квартала", то есть по моим данным 36180+36180.
Тогда что делать с переплатой, которая образовалась из за уплаты ежемесячных авановых платежей в первом квартале ? могу я в декларации показать одни суммы к уплате а уплатить меньше (по факту)???буду признательна за ответ

[Olgast]

Здраствуйте. Подскажите пожалуйста в конце квартала я начислила налог на прибыль проводкой Д 99.1 К 68.4.1. Правильно?

[Аланда]

Сообщение от Olgast

я начислила налог на прибыль проводкой Д 99.1 К 68.4.1.

Если не применяете ПБУ 18/02 ,,тогда правильно.

[Olgast]

тогда получается при заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие сумма налоговой базы для исчисления налога будет без учета налога на прибыль за 1 кв.2011??

[Veselenochka]

Сообщение от BonitA

вот я конкретно запуталась. За 1 квартал налог на прибыль вышел 36180 руб, ежемесячные авансовые платежи внутри 1 квартала 221359 руб. (ежемесячные платежи внутри второго квартала не платили из за переплаты)
За полугодие налог на прибыль получился 203194 руб.
Какую сумму мне писать в 210 строчку Листа 2 декларации? по кодексу туда попадают "Начисленный налог за 1 квартал" + "ежемесячные авансы к уплате в течение 2 квартала", то есть по моим данным 36180+36180.
Тогда что делать с переплатой, которая образовалась из за уплаты ежемесячных авановых платежей в первом квартале ? могу я в декларации показать одни суммы к уплате а уплатить меньше (по факту)???буду признательна за ответ

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=18109

[BonitA]

Спасибо, я путем долгих раздумий уже сама решила так и показать.
А по переплате напишу объяснительное письмо, где попрошу учесть указанные в декларации суммы к уплате в бюджет за счет уже имеющейся переплаты. Я же могу так сделать?

[Olgast]

Подскажите еще пожалуйста: как распределяются прямые расход и косвенные (стр. 010,020,030,040). они в сумме могут быть сумме себестоимости и управленческим расходам????

[Veselenochka]

Сообщение от BonitA

А по переплате напишу объяснительное письмо, где попрошу учесть указанные в декларации суммы к уплате в бюджет за счет уже имеющейся переплаты. Я же могу так сделать?

можете его и не писать - само зачтется

[sous]

Сообщение от Olgast

тогда получается при заполнение декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие сумма налоговой базы для исчисления налога будет без учета налога на прибыль за 1 кв.2011??

налоговая база не уменьшается на начисленный налог за 1 кв,
начислится налог за 1 полугодие и к доплате учтется за минусом 1 квартала

[Olgast]

спасибо) так све и получилось.