Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 24.08.2011
Сообщений: 40
Спасибо: 0
|
![]()
Мы арендуем газовое оборудование у фирмы на УСН. Они нам выставляют счет к оплате и акт. Директор говорит, что мы должны восстановить НДС (в акте "без НДС" !) и уплатить его в бюджет. Я насколько помню это не правильно. Кто прав? Надо ли восстанавливать и платить НДС если наш контрагент на УСН? Какими ФЗ или статьями НК РФ или др. документами мне доказать директору что я права?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
либо он ошибается,либо некорректно формулирует свои мысли.Если вы,находясь на ОСНО,приобретаете что-то без НДС ,то вам нечего будет поставить к вычету,то есть не сможете уменьшить НДС к уплате со своей реализации.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Ваш директор путает аренду у бюджетных организаций, в этом случае действительно надо как агент перечислить НДС в бюджет.А если фирма ООО или ИП на УСН, то восстанавливать НДС не надо.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Марина Августовна, вы правильно заметили,что есть еще вариант с арендой у муниципалов,я вот только не знаю, как в этом случае выставляются счета и документы.Я имею в виду,какие указываются суммы-без ндс ,а арендатор самостоятельно начисляет ндс и уплачивает в бюджет,или как-то иначе?..
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 24.08.2011
Сообщений: 40
Спасибо: 0
|
![]()
Спасибо за ответы. Я ему уже пробовала сказать, что он путает. Он не прислушался, я веду бухгалтерию фирмы недавно и еще не набралась достаточно опыта, директор мою неопытность знает, поэтому спорить с ним сложно. А на какой документ или письмо я могу сослаться чтобы доказать, что я права и ничего восстанавливать не надо?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#6 | |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]() Цитата:
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Марина Августовна, все ,спасибо,поняла
![]()
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
Главбух
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
|
![]()
Да не за что
![]()
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
gippeastrum, Вы ему просто скажите, что если он не доверяет вам, то пусть он проконсультируется у более опытного бухгалтера и этот бухгалтер скажет ему тоже самое, что никакого восстановления в данном случае нет. Вы получили документы без НДС и этот документ вообще в декларации по НДС не участвует, а полностью вся сумма идет в расход для уменьшения налога на прибыль. Иногда директора хотят показаться умными в бухгалтерских вопросах, но мало у кого это получается. Услышат звон, но не знают где он.
Просто многие фирмы, которые на ОСНО и платят налог НДС, хотят работать с фирмами, у которых тоже НДС и тогда этот НДС можно ставить к вычету, для того, чтобы уменьшать налогооблагаемую базу по НДС. С чего и как он собирается восстановить НДС ? Восстановление НДС, это если раньше эту сумму поставили к вычету, а потом оказалось, что по каким-то причинам оказалось, что этот НДС н-р неправомерно был поставлен к вычету, или н-р при покупке ОС был к вычету поставлен НДС, а потом фирма перешла на УСН, а ОС еще не амортизировалось, или на складе есть товары или материалы, при переходе на УСН, то вот эти суммы надо восстанавливать, так как они раньше были поставлены к вычету, восстановить и доплатить в бюджет этот НДС. Он путает, восстановление НДС и невозможность поставить к вычету, а данном случае у вас получается : невозможность поставить к вычету. |
![]() |
![]() |
![]() |
Метки |
ндс, усн |
|
|