Форум: Убытки или чуть-чуть теории... Форум Главбух

EvilZak · 26.10.2011, 09:52

Здравствуйте дорогие коллеги!
По итогам 9-мес у организации образовались убытки (организация применяет ПБУ18/02).Ранее с ними (убытками) дела не имел, а 1С в упор не хочет сама считать, пришлось большинство проводок делать по памяти ручками. В конце получилось следующее:

1.На счете 99.1.1. дебетовое сальдо предположим 100 руб.
2.На счете 99.2 разница между условным расходом по налогу на прибыль и условным доходом равна 20 руб. (кредитовое сальдо, 100*20%)
3.По дебету 09 счета сумма отложенного налогового актива на сумму 20% от убытка, т.е. 20 руб.
4.Счет 68.4.2 закрылся.
3.По дебету 68.4.1 сальдо равное уплаченным авансовым платежам за 9-мес (по итогам полугодия была прибыль и в 3-ем квартале платили авансы.)

Подскажите пожалуйста, правильно ли все сложилось?

26.10.2011, 09:52	#1
EvilZak статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 23.09.2011 Сообщений: 8 Спасибо: 0	Убытки или чуть-чуть теории... Здравствуйте дорогие коллеги! По итогам 9-мес у организации образовались убытки (организация применяет ПБУ18/02).Ранее с ними (убытками) дела не имел, а 1С в упор не хочет сама считать, пришлось большинство проводок делать по памяти ручками. В конце получилось следующее: 1.На счете 99.1.1. дебетовое сальдо предположим 100 руб. 2.На счете 99.2 разница между условным расходом по налогу на прибыль и условным доходом равна 20 руб. (кредитовое сальдо, 100*20%) 3.По дебету 09 счета сумма отложенного налогового актива на сумму 20% от убытка, т.е. 20 руб. 4.Счет 68.4.2 закрылся. 3.По дебету 68.4.1 сальдо равное уплаченным авансовым платежам за 9-мес (по итогам полугодия была прибыль и в 3-ем квартале платили авансы.) Подскажите пожалуйста, правильно ли все сложилось?