Вопрос по проводке по штрафу

[Julianna105]

Здравствуйте. у нас налоговая удерЖала штраф 1000 руб за невовремя сданную декларацию. как правильно провести? и как закрыть данную сумму? она висит в оборотке и не пойму какой проводкой ее убрать. сейчас она висит как Дт 68,10 Кт 51 .заранее большое спасибо за ответы.

[Veselenochka]

д99 к68,10

[Julianna105]

у меня тогда в балансе в строке 1370 появляется минус, это нормально? а если не закрывать и висит эта 1000, то она в дебирорке висит, как лучше? я просто по отчетности не профи...вот поэтому и задаю такие вопросы. спасибо.

[Veselenochka]

Сообщение от Julianna105

это нормально?

у вас это что - единственный расход?

[Julianna105]

Сообщение от Veselenochka

у вас это что - единственный расход?

нет были расходы на рекламу....мы их частично оплатили....

[Veselenochka]

Сообщение от Julianna105

мы их частично оплатили....

у вас что - кассовый метод? при чем тут оплата?

[Julianna105]

не кассовый

[Julianna105]

вопрос еще в чем, этот штраф списан был еще в апреле и так и висит по оборотке....от предыдущего бух-ра....я же начисление это не могу щас в апреле сделать....придется текущим периодом делать, правильно?

[Veselenochka]

да, правильно. текущей датой. проверьте что у вас с балансом - у вас одна эту сумма в этой строке?

[Nadjusha]

Veselenochka, а если в БУ проводка Дт99 Кт68, то в НУ какая проводка будет? Н 09 по Дебету, а по Кредиту?

[Veselenochka]

девочки, никакой проводки не будет по НУ.штрафы списываются за счет прибыли, налоговую базу по налогу на прибыль они НЕ уменьшают.......

[Nadjusha]

Veselenochka, у меня пени по страховым взносам, если я списываю на 99 счет, какое субконто нужно поставить?
Получается во вкладке "Налоговый учет" в бух. справке должно быть пусто да?

[Veselenochka]

Nadjusha, счет 99.1 , "причитающиеся налоговые санкции"

Сообщение от Nadjusha

Получается во вкладке "Налоговый учет" в бух. справке должно быть пусто да?

да

[Геля]

Добрый день! Я считаю что вам нужно сделать начисление этого штрафа : Дт 91.02 Кт 68.__ по какому налогу штраф. А инкассовое поручение будет оплата Дт 68.__ а Кт 51

[Julianna105]

Сообщение от Veselenochka

да, правильно. текущей датой. проверьте что у вас с балансом - у вас одна эту сумма в этой строке?

Да списала текущим периодом. в балансе одна сумма в строке 1370 - она минусовая....насколько я поняла если эти санкции списыыаются за счет прибыли, а она у меня была небольшая, поэтому и минус возник, верно? вопрос- можно так оставлять или будут вопросы?

[Veselenochka]

их можно списывать как на 99, так и на 91,2
если нравится заморачиваться с разницей между БУ и НУ - счет 91,2 будет предпочтительнее конечно

[Геля]

Когда будете выбирать принятие налоговому учету, то эта сумма не включается в расходы по НУ. По правилам бухучета такие расходы должны учитываться через 91 счет, а не 99, а на практике всякое бывает

[Veselenochka]

Сообщение от Julianna105

Да списала текущим периодом. в балансе одна сумма в строке 1370 - она минусовая....насколько я поняла если эти санкции списыыаются за счет прибыли, а она у меня была небольшая, поэтому и минус возник, верно? вопрос- можно так оставлять или будут вопросы?

Julianna105, я не знаю правильно это или нет потому что я ваших цифр не знаю. но учитывая, что из-за пеней в 1000 рублей вы ушли в убыток - мне кажется что что-то у вас не правильно.

[Julianna105]

Сообщение от Veselenochka

Julianna105, я не знаю правильно это или нет потому что я ваших цифр не знаю. но учитывая, что из-за пеней в 1000 рублей вы ушли в убыток - мне кажется что что-то у вас не правильно.

вот не могу и понять что не так...по оборотке вроде все ок

[Nadjusha]

Сообщение от Veselenochka

их можно списывать как на 99, так и на 91,2
если нравится заморачиваться с разницей между БУ и НУ - счет 91,2 будет предпочтительнее конечно

объясните плизз, а что если я отнесу на 91,2 то будет разница возникать между НУ и БУ? чего-то не пойму..