Заполнение декларации налога прибыль

[Иринка]

Помогите разобраться.
в 2 кв. 2006 г. начата деятельность.
2 кв. 2006г. - убыток по налогу на прибыль. ничего не платили.
3 кв. 2006г. - прибыль, уплачен налог на прибыль ( с учетом убытков прошлого кв.)=409р(111+298)
4 кв. 2006 - убыток.

По итогам года в декларации стр. 010 доходы- стр. 030 расходы-стр. 040 внереал. расходы получилось стр. убыток 050 = -2980. Эта сумма автоматом переноситься и в стр. 160 и стр.180 приложения №4.

А как быть с теми 409 рублями, которые мы уплатили?

В 2007г. я платила налог на прибыль как он начислялся, ежеквартально. а в декларации за 2007г. в приложении №4 в стр. 040 написала стр. 010-остаток неперенесенного убытка не 2980, а 4684 =2980+1704р(с которых уплачено 24% налог= 409р). чувствую, что накосячила.

Помогите пожалуйста исправиться

[Главан]

Сообщение от Иринка

А как быть с теми 409 рублями, которые мы уплатили?

это ваша переплата по налогу на прибыль, которая зачтется будущими начислениями.

Сообщение от Иринка

В 2007г. я платила налог на прибыль как он начислялся, ежеквартально. а в декларации за 2007г. в приложении №4 в стр. 040 написала стр. 010-остаток неперенесенного убытка не 2980, а 4684 =2980+1704р(с которых уплачено 24% налог= 409р). чувствую, что накосячила.

а почему вы в 2007 не использовали возможность переноса убытков? Я бы сдала уточненку за 2007 г. и в ней надо указать остаток неперенесенного убытка 2980, и его использовать для уменьшения прибыли 2007 г.

[Иринка]

Т.е сейчас я сдам уточненку, где напишу в приложении №4 2980.
Но тогда у меня согласно декларации по налогу на прибыль за 2007г изменятся суммы к уплате - появляется. что я недоплатила налог за 2007г. на 409р.
В какую строку мне их записать? Как это зачитывается будущими начислениями?

[Главан]

Иринка, так вы в декларации за 2007 использовали право переноса убытка? Если да, то надо было переносить только 2980, тот убыток, который у вас стоит в декларации за 2006 г.

Сообщение от Иринка

что я недоплатила налог за 2007г. на 409р.

у вас же за 2006 г. переплата как раз на эту сумму.

[Иринка]

Простите, что мучаю вас дурацкими вопросами, но уж очень хочется разобраться.

А как мне показать в декларации 2007г. что я переплатила эту сумму в 2006г. и поэтому платежи в 4 кв. получаться меньше заявленных в декларации 2007г. на 409р.?

Может проставить ее как то в раздел 1 сумма налога подлежащая уплате в бюджет стр. 050, стр 070 - сумма налога к уменьшению? только как это аргументировать- ведь эти данные должны автоматом вылазить?

[Главан]

Иринка, в декларациях всегда отражаем только начисления и никаких перечислений! А сальдо расчетов будет видно по вашему лицевому счету в налоговой.

[Иринка]

Ой, спасибо. мысль! Сдам уточненку и ведь где-то в налоговой можно попросить распечатку на сальдо расчетов. вот и попрошу. чтоб душа была спокойна.