давальческое сырье

[АльбинаК]

Что-то никак не разберусь. Наша фирма купила материал,из которого надо вылить изделия. По договору давальческого сырья на литье изделий передала материал переработчику. Переработчик вылил изделия с помощью пресформ и вернул эти изделия нам. Но эти изделия не есть готовый товар,а отдельные части, которые надо собрать и будет готовое изделие для продажи. Также для того чтобы собрать изделие еще нужны детали (но они уже закуплены готовыми) и коробка для упаковки, которые тоже куплены уже. Помогите с учетом (все без ндс):
Д 10.1 к 60 - закупили материал "пластик" для литья 20000 руб
Д 10.7 К10.1- передали в переработку (М-15) 20000 руб
Д20 К 10.7- вернули из переработке (и тут учитывается стоимость материала) 20000 руб (вернули "корпус") МХ-18
Д43 К20 - формирование себестоимости
Д20 К60 - услуги по переработке 5000 руб
Д10к60- купили железо 3000
Д10 К60 коробки для упаковки 1000

Делаем комплектацию:

Д41 К43(10)-комплектация товара (корпус+железо+коробки+услуги за переработку)-29000

Это правильно?

счет 43 раньше не использовался

[MARIN)]

Сообщение от АльбинаК

Д 10.1 к 60 - закупили материал "пластик" для литья 20000 руб
Д 10.7 К10.1- передали в переработку (М-15) 20000 руб
Д20 К 10.7- вернули из переработке (и тут учитывается стоимость материала) 20000 руб (вернули "корпус") МХ-18
Д43 К20 - формирование себестоимости
Д20 К60 - услуги по переработке 5000 руб
Д10к60- купили железо 3000
Д10 К60 коробки для упаковки 1000

Делаем комплектацию:

Д41 К43(10)-комплектация товара (корпус+железо+коробки+услуги за переработку)-29000

Это правильно?

счет 43 раньше не использовался

Правильно, но мне непонятно зачем с 43 счета переводить на 41,зачем лишняя проводка, реализацию своей продукции можно делать и с 43 счета, а также списывать на личные нужды.

[АльбинаК]

так весь товар на 41 счете. Мы оптом только занимались,а сейчас еще давальческое вот и я подумала,что всеравно товар на 41 должн быть. А еще вопросик. надов налоговую какие нибудь документы подавать о том что типа производство, хотя сами не прозводим (я о давалеском сырье, хотя мы давальцы)

[MARIN)]

Сообщение от АльбинаК

так весь товар на 41 счете. Мы оптом только занимались,а сейчас еще давальческое вот и я подумала,что всеравно товар на 41 должн быть. А еще вопросик. надов налоговую какие нибудь документы подавать о том что типа производство, хотя сами не прозводим (я о давалеском сырье, хотя мы давальцы)

Получается, что производите, если отдаете в переработку, а потом доводите до готовности. В налоговую ничего сообщать не надо, просто посмотрите по ОКВЭД нужна ли вам для этого производства лицензия или вступление в СРО.

[АльбинаК]

а если в кодах статистики у нас нет оквэда (у нас там только опт и розница) нужно что-то оформлять? я правда не знаю еще есть ли отдельный оквэд по этому вопросу?

[MARIN)]

Вам надо в свое стат.управление обратиться,там вам подскажут

[NEWRASIK]

Подскажите:
мы - подрядчик, учли переданные заказчиком материалы за балансом, использовали часть материалов, а остальное потеряли и соответственно заказчику возвращать не будем.

Какие должны быть проводки, документы и последствия по НДС и прибыли для нас как подрядчика?

Я думаю так:
К 003 - списываю все давальческое
Д 10.1 К 60 - оприходованы неиспользованные материалы, ранее переданные заказчиком согласно условиям договора (основание - товарная накладная от заказчика)
Д 19 К 60 - отражен НДС со стоимости полученных материалов на основании счета-фактуры заказчика
Д 68 К 19 - принят к вычету НДС со стоимости полученных материалов на основании счета-фактуры заказчика или Д 91.2 К 19 - так как материалы утеряны
Д 94 К 10.1 - списана стоимость пропавших материалов
Д 91.2 К 94 - списана стоимость материалов (в налоговой базе по налогу на прибыль не учитываем)

[Света В]

Добрый день!
Вопрос по теме: какой документ должен предоставить переработчик-чтобы я могла принять неиспользованное сырье (отходы). И еще, обязательно ли КС-2, КС-3?

[MARIN)]

Сообщение от Света В

Вопрос по теме: какой документ должен предоставить переработчик-чтобы я могла принять неиспользованное сырье (отходы)

Отчет о расходе материалов.

Сообщение от Света В

И еще, обязательно ли КС-2, КС-3?

Они субчики или просто переработали ваши материалы?

[Света В]

они просто переработали наш материал

[MARIN)]

Сообщение от Света В

они просто переработали наш материал

Тогда никаких КС-ок не надо.