Форум: Принятие расходов при УСН Страница [2] Форум Главбух

Вес`на · 15.03.2012, 18:23

Цитата:

Сообщение от Potok

дата и номер первичного документа с датой понятно, а что является первичным документом

первичный док в этом случае документ поступления товара

Potok · 15.03.2012, 19:59

т.е если бы я выписывал покупателям товарные чеки, помимо пробития кассовых чеково, то номер товарных чеков в КУДИРе нигде не отражаются.
В КУДИРе отражаются только документы, полученные от поставщиков, верно?

Спасибо БОЛЬШОЕ за помощь, ВЕСНА!

Вес`на · 15.03.2012, 20:01

Цитата:

Сообщение от Potok

т.е если бы я выписывал покупателям товарные чеки, помимо пробития кассовых чеково, то номер товарных чеков в КУДИРе нигде не отражаются.

товарные чеки не отражаются, в доходной части отражаются Z-отчеты

Цитата:

Сообщение от Potok

В КУДИРе отражаются только документы, полученные от поставщиков, верно?

при списании в расходы покупной стоимости товара, купленного для перепродажи

Potok · 15.03.2012, 20:19

ясно

все-таки касательно даты списания.
можно списывать в конце месяца, а вообще в конце очередного налогового периода.
мне так проще. в конце месяца или квартала у меня складывается полная картина того, что купил, а что продал. Остается только написать одну дату и соответствующие товарные накладные.

А если списывать по дате продажи, то мне необходимо вести учет. А ведь еще мне надо учитывать то, что пришло первым и что ушло первыми

Вес`на · 15.03.2012, 20:23

думаю можете списывать на основании расчета последним днем календарного месяца, но никак не налогового периода

Цитата:

Сообщение от Potok

мне надо учитывать то, что пришло первым и что ушло первыми

обязательно

Вес`на · 15.03.2012, 20:24

Potok, вы книгу вручную что ли заполняете?

MarinaAnna · 16.03.2012, 04:48

Первый раз заполняю декларацию по УСН с доходами минус расходы, не пойму, в строке 280 Сумма уплаченных за налоговый период страховый взносов и бла бла бла (но не более чем на 50%), что туда писать-то надо, если все суммы уплаченные вошли в книгу доходов и расходов и уже и так уменьшили налогооблагаемую базу ? А ? Или эта строка заполняется только если УСН доходы 6%, чтобы можно было уменьшить ?

Светлана Дм · 16.03.2012, 05:10

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Или эта строка заполняется только если УСН доходы 6%, чтобы можно было уменьшить ?

только для 6%

MarinaAnna · 16.03.2012, 05:26

Светлана Дм, Свет, спасибо, уже потом сообразила, когда уже не бла бла бла, а решила до дочитать и увидела что к чему.

Potok · 18.03.2012, 16:16

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Potok, вы книгу вручную что ли заполняете?

Здравствуйте, Весна!

заполняю в полуавтоматическом режиме в веб-сервисе Эльба

Potok · 18.03.2012, 16:27

Цитата:

Сообщение от Вес`на

думаю можете списывать на основании расчета последним днем календарного месяца, но никак не налогового периода

обязательно

а почему нельзя последним днем налогового периода?

я сейчас списываю в расходы на закупку товара одним днем - 30.12.11. Разве так нельзя?
Первая продажа у меня была 10 октября 2011, т.е в первые три квартала я не вел деятельности.
начиная с 8 октября 2011 года я покупал товары для перепродажи у 3-х поставщиков.
В итоге у меня накопилось 50 товарных накладных от Поставщика 1.
К 30.12.12 все товары этого поставщика проданы. Разве будет нарушением если спишу их именно 30.12.11. Просто в течение работы для меня сложно было отслеживать, что я купил, а что продал.

От Поставщика 2 у меня 10 товарных накладных - также все товары я продал. Ведь можно их тоже списать 30.12.11

От Поставщика 3 у меня 4 товарных накладных на сумму 82342 руб. Из них 26243 руб осталось у меня на складе, т.е их я не включаю в расходы.
А сумму 56099 руб я списываю также 30.12.11.

Заполняя таким образом КУДИР я нарушаю что-либо в налоговом законодательстве?

Вес`на · 18.03.2012, 18:41

Вы нарушите порядок ведения КУДиР

Цитата:

Порядок заполнения книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения

I. Общие требования

1.1. Организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения (далее - налогоплательщики), ведут Книгу учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения (далее - Книга учета доходов и расходов), в которой в хронологической последовательности на основе первичных документов позиционным способом отражают все хозяйственные операции за отчетный (налоговый) период.

1.2. Налогоплательщики должны обеспечивать полноту, непрерывность и достоверность учета показателей своей деятельности, необходимых для исчисления налоговой базы и суммы налога.

Potok · 18.03.2012, 19:05

ну вот...
придется переделывать, ставить нужные данные.

Potok · 18.03.2012, 19:10

а можно в расходы ставить оплату за рекламу. Дата платежа 21.10.11. Сумма 21000 руб. Но это сумма была обеспечительным платежом. При наступлении ряда условий эта сумма мне может вернуться.

Так в принципе и получилось 1 марта 2012 контрагент мог мне вернуть эту сумму, но я этой суммой закрыл свою задолженность. В итого контрагент возвратит только 3000 рублей.
Вот теперь ломаю голову. Имеет ли эта сделка с контрагентом отношение к КУДИРу. Что-то нужно отражать?

Potok · 18.03.2012, 19:12

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Вы нарушите порядок ведения КУДиР

А что мне за это светит? какой будет штраф?

Вес`на · 18.03.2012, 19:17

Цитата:

Сообщение от Potok

а можно в расходы ставить оплату за рекламу. Дата платежа 21.10.11. Сумма 21000 руб. Но это сумма была обеспечительным платежом. При наступлении ряда условий эта сумма мне может вернуться.

нет

Цитата:

Сообщение от Potok

Так в принципе и получилось 1 марта 2012 контрагент мог мне вернуть эту сумму, но я этой суммой закрыл свою задолженность. В итого контрагент возвратит только 3000 рублей.

делайте акт взаимозачета, тогда расходы по задолженности за товар, если он реализован сможете принять в расходы, но только в 2012г. Возврат оставшейся суммы в доход не пойдет

Potok · 18.03.2012, 20:07

Цитата:

Сообщение от Вес`на

нет

делайте акт взаимозачета, тогда расходы по задолженности за товар, если он реализован сможете принять в расходы, но только в 2012г. Возврат оставшейся суммы в доход не пойдет

Спасибо большое за советы!

С Вашей помощью я почти составил КУДИР, только осталось подкорректировать даты списания

Вес`на · 18.03.2012, 20:12

ну удачи вам Potok

Potok · 23.03.2012, 20:11

Цитата:

Сообщение от Вес`на

ну удачи вам Potok

Здравствуйте, Весна!

Можете подсказать.
я оплатил фиксированные платежи (16429, 56 руб.) в ПФР за 2011 год не до 31.12.2011, а 24.01.12.
Вопрос: эти деньги у меня пропали в плане отнесения к расходам за 2011 год? Подозреваю, что нельзя относить к 2011 году, но хочется знать мнение Весны.
Может можно их использовать в расходах 2012 года? Или все...поезд ушел

Вес`на · 23.03.2012, 20:17

если не успели до 31.12, то уже в 2011г учесть нельзя, можно в расходы 1кв.2012г включить

15.03.2012, 19:59	#22
Potok статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.02.2012 Сообщений: 28 Спасибо: 0	Re: Принятие расходов при УСН т.е если бы я выписывал покупателям товарные чеки, помимо пробития кассовых чеково, то номер товарных чеков в КУДИРе нигде не отражаются. В КУДИРе отражаются только документы, полученные от поставщиков, верно? Спасибо БОЛЬШОЕ за помощь, ВЕСНА!

15.03.2012, 20:19	#24
Potok статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.02.2012 Сообщений: 28 Спасибо: 0	Re: Принятие расходов при УСН ясно все-таки касательно даты списания. можно списывать в конце месяца, а вообще в конце очередного налогового периода. мне так проще. в конце месяца или квартала у меня складывается полная картина того, что купил, а что продал. Остается только написать одну дату и соответствующие товарные накладные. А если списывать по дате продажи, то мне необходимо вести учет. А ведь еще мне надо учитывать то, что пришло первым и что ушло первыми

15.03.2012, 20:24	#26
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Принятие расходов при УСН Potok, вы книгу вручную что ли заполняете? __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

16.03.2012, 04:48	#27
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,514 Спасибо: 1,921	Re: Принятие расходов при УСН Первый раз заполняю декларацию по УСН с доходами минус расходы, не пойму, в строке 280 Сумма уплаченных за налоговый период страховый взносов и бла бла бла (но не более чем на 50%), что туда писать-то надо, если все суммы уплаченные вошли в книгу доходов и расходов и уже и так уменьшили налогооблагаемую базу ? А ? Или эта строка заполняется только если УСН доходы 6%, чтобы можно было уменьшить ? __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. Последний раз редактировалось MarinaAnna; 16.03.2012 в 04:50.

16.03.2012, 05:26	#29
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,514 Спасибо: 1,921	Re: Принятие расходов при УСН Светлана Дм, Свет, спасибо, уже потом сообразила, когда уже не бла бла бла, а решила до дочитать и увидела что к чему. __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

18.03.2012, 19:05	#33
Potok статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.02.2012 Сообщений: 28 Спасибо: 0	Re: Принятие расходов при УСН ну вот... придется переделывать, ставить нужные данные.

18.03.2012, 19:10	#34
Potok статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 26.02.2012 Сообщений: 28 Спасибо: 0	Re: Принятие расходов при УСН а можно в расходы ставить оплату за рекламу. Дата платежа 21.10.11. Сумма 21000 руб. Но это сумма была обеспечительным платежом. При наступлении ряда условий эта сумма мне может вернуться. Так в принципе и получилось 1 марта 2012 контрагент мог мне вернуть эту сумму, но я этой суммой закрыл свою задолженность. В итого контрагент возвратит только 3000 рублей. Вот теперь ломаю голову. Имеет ли эта сделка с контрагентом отношение к КУДИРу. Что-то нужно отражать?

18.03.2012, 20:12	#38
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Принятие расходов при УСН ну удачи вам Potok __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

23.03.2012, 20:17	#40
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Принятие расходов при УСН если не успели до 31.12, то уже в 2011г учесть нельзя, можно в расходы 1кв.2012г включить __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)