Налог на имущество за 2007год

[Olexi]

Подскажите пожалуйста, у меня сложилась такая ситуация : Налог на имущество за 2007 год 73 руб, а сумма авансовых платежей за 1,2,3 кварталы 76 руб (29+25+22). Как правильно сделать проводку 91,2/68,8 -3.00 или 68,8/91,2 3.00руб?

[martm]

91.2/68.8 - 73 руб- неправильно, извиняюсь ошибся.
68.8./91.2 - 3 руб. - правильно

[Olexi]

А куда же девать проводки предыдущих авансов 91.2/68 29.00, 91,2/68 25.00, 91,2/68 22.00?

[Валерия]

Сообщение от Olexi

Подскажите пожалуйста, у меня сложилась такая ситуация : Налог на имущество за 2007 год 73 руб, а сумма авансовых платежей за 1,2,3 кварталы 76 руб (29+25+22). Как правильно сделать проводку 91,2/68,8 -3.00 или 68,8/91,2 3.00руб?

А почему так получилось..? Значит Вы больше показкали начислений внутри года? Здесь может быть ошибка?

[Olexi]

Сообщение от Валерия

А почему так получилось..? Значит Вы больше показкали начислений внутри года? Здесь может быть ошибка?

ошибки нет:
1квартал 5833+5417+5000+4583/4=5208*2,2=115/4=29
2квартал 1кв+4167+3750+3333/7=4583*2,2=101/4=25
3 квартал 1кв+2кв+2917+2500+2083/10=3958*2,2=87/4=22
4 квартал 1кв+2кв+3кв+1667+1250+833/13=3333*2,2=73
Итого за год 73, а авасовые 76.

[Валерия]

Сообщение от Olexi

ошибки нет:
1квартал 5833+5417+5000+4583/4=5208*2,2=115/4=29
2квартал 1кв+4167+3750+3333/7=4583*2,2=101/4=25
3 квартал 1кв+2кв+2917+2500+2083/10=3958*2,2=87/4=22
4 квартал 1кв+2кв+3кв+1667+1250+833/13=3333*2,2=73
Итого за год 73, а авасовые 76.

За первый кв аммортизация составляла -1667 руб (5833-4167)
За второй, третий, четвертый - по 1250 руб (4167-2917) ..(2917-1667)
Так?

[Валерия]

Т.е. по первому кварталу остаточная стоимость (база) была меньше...

[Olexi]

Все кварталы амортизация 1250 руб.

[Валерия]

Странно, но я тоже выхожу на минус 2,24. Если выбытия не было, то минуса не должно быть... Так вечером еще посмотрю....





1 на 01 апреля 2006г 416,00 4 2,20% 4 0,00

2 на 01 мая 2006г
3 на 01 июня 2006г
4 на 01 июля 2006г
7 2,20% 4 0,00
5 на 01 августа 2006г
6 на 01 сентября 2006г
7 на 01 октября 2006г
10 2,20% 4 0,00
8 на 01 ноября 2006г
9 на 01 декабря 2006г

10 на 01 января 2007г 5 833,00 416,00 448,69
5 833,00 13 2,20% 9,87 По сроку до 31 марта 2007г
11 на 01 февраля 2007г 5 417,00 416,00
12 на 01 марта 2007г 5 001,00 416,00
13 на 01 апреля 2007г 4 585,00 416,00
20 836,00 4 2,20% 4 28,65 По сроку до 30 апреля 2007г
14 на 01 мая 2007г 4 169,00 416,00
15 на 01 июня 2007г 3 753,00 416,00
16 на 01 июля 2007г 3 337,00 416,00
32 095,00 7 2,20% 4 25,22 По сроку до 31 июля 2007г
17 на 01 августа 2007г 2 921,00 416,00
18 на 01 сентября 2007г 2 505,00 416,00
19 на 01 октября 2007г 2 089,00 416,00
39 610,00 10 2,20% 4 21,79 По сроку до 31 октября 2007г
20 на 01 ноября 2007г 1 673,00 416,00
21 на 01 декабря 2007г 1 257,00 416,00

22 на 01 января 2007г 841,00 416,00
43 381,00 13 2,20% -2,24 По сроку до 31 марта 2008г

[Olexi]

первоначальная стоимость 15000, срок полезного использования 36 мес. На конец 2007 года начислена амортизация на 14166,78... Еще январь и февраль амортизируем..

[Валерия]

Сообщение от Olexi

первоначальная стоимость 15000, срок полезного использования 36 мес. На конец 2007 года начислена амортизация на 14166,78... Еще январь и февраль амортизируем..

Olexi.... я поставлю Ваши данные и мы еще раз сверим.... Завтра к 12.00 скину Вас свой вариант рассчета. Как мне таблицу в ЕХеL прикрепить к моему ответу?... а то безобразный набор цифр получается.....

[Валерия]

Сообщение от Валерия

Странно, но я тоже выхожу на минус 2,24. Если выбытия не было, то минуса не должно быть... Так вечером еще посмотрю....



1 10 на 01 января 2007г 5 833,00 416,00
448,69 5 833,00 13 2,20% 9,87 По сроку до 31 марта 2007г


11 на 01 февраля 2007г 5 417,00 416,00
12 на 01 марта 2007г 5 001,00 416,00
13 на 01 апреля 2007г 4 585,00 416,00
20 836,00 4 2,20% 4 28,65 По сроку до 30 апреля 2007г


14 на 01 мая 2007г 4 169,00 416,00
15 на 01 июня 2007г 3 753,00 416,00
16 на 01 июля 2007г 3 337,00 416,00
32 095,00 7 2,20% 4 25,22 По сроку до 31 июля 2007г


17 на 01 августа 2007г 2 921,00 416,00
18 на 01 сентября 2007г 2 505,00 416,00
19 на 01 октября 2007г 2 089,00 416,00
39 610,00 10 2,20% 4 21,79 По сроку до 31 октября 2007г


20 на 01 ноября 2007г 1 673,00 416,00
21 на 01 декабря 2007г 1 257,00 416,00
22 на 01 января 2007г 841,00 416,00
43 381,00 13 2,20% -2,24 По сроку до 31 марта 2008г

До завтра....

[Валерия]

Olexi посмотрите пожйлуста вложенный файл ПРИМЕР, обратите внимание на дату ввода в эксплуатацию, т.е. с какого времени начинает начислять аммортизация. У меня получается по итогам 2007г - ноль.

[Валерия]

Вернее я хотела сказать что у меня не получилось:
Сальдо на 01.01.2007г - 5 5833 руб при этом что бы аммортизация начислялась и в январе и в феврале.

Если последний срок аммортизации февраль то на 01.01.07г - получается 6250 руб.....