Форум: Алгоритм выдачи зар.платы Форум Главбух

Азиза · 01.04.2008, 00:59

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться так ли надо делать, чтобы выдать зарплату наличными:
1. Составляю список работников и платежку в банк на выдачу наличных на зарплату.
2. Оформляю приходный кассовый ордер, который регистрируется в журнале приходных и расходных кассовых документов.
3. Составляю платежную ведомость (в ней должен расписаться тот, кто получает зарплату?)
4. Оформляю расходный кассовый ордер, тоже регистрируется.
5. Отдаю деньги и все.
Все оформляется без использования кассового аппарата.
Или я что-то еще упустила?

Innoch · 01.04.2008, 05:28

Цитата:

Сообщение от Азиза

1. Составляю список работников и платежку в банк на выдачу наличных на зарплату.

Не платежку, а выписываете чек на получение такой-то суммы. Основанием будет являться заработная плата за такой-то месяц. Чек подписывают директор, главбух, а также лицо, которое будет получать данную сумму.

Цитата:

Сообщение от Азиза

2. Оформляю приходный кассовый ордер, который регистрируется в журнале приходных и расходных кассовых документов.

Мы журнал ПКО и РКО не ведем, просто распечатываем вкладной лист кассовой книги, а также отчет кассира.

Цитата:

Сообщение от Азиза

3. Составляю платежную ведомость (в ней должен расписаться тот, кто получает зарплату?)

Да. Но если у вас один человек получает зарплату, он может получить ее не по ведомости, а по расходнику.

Цитата:

Сообщение от Азиза

Все оформляется без использования кассового аппарата.

Да.

Вообщем, порядок будет такой:

1. Делаете начисление заработной платы. Когда делаете закрытие месяца, из начисленной зарплаты удерживаете налоги. Сумма, которая получилась к выдаче и будет являться той суммой, которая вам нужна. Допустим, это 100 000 рублей.

2. Выписываете чек на 100 000 рублей.

3. Делаете приходный кассовый ордер на получение наличных из банка, сумма та же 100 000 рублей.

4. Делаете расходный кассовый ордер на эту сумму, где пишете, что основанием для выдачи служит платежная ведомость такая-то.

5. Формируете платежную ведомость на выплату заработной платы.

Азиза · 01.04.2008, 10:32

Спасибо огромное, что все объяснили. Вы меня очень выручили.
Не могли бы еще если можно также подробно объяснить, что делать с выплатой декретнице, с чего начать и последовательность операций? Понимаю, что это уже не наличный расчет, но всеже. Благодарю.

Innoch · 01.04.2008, 10:37

Азиза, к сожалению, никогда в жизни ничего не выплачивала декретнице, поэтому боюсь сказать что-то неправильно.

Азиза · 01.04.2008, 10:40

Декретнице, наверное также как и по больничному. С больничным не поможете? Жуткая ситуация в нашей организации - декретница, один на больничном, один в отпуск собирается и я совсем запуталась.

Innoch · 01.04.2008, 12:25

Азиза, а у вас в чем конкретно вопрос? Как рассчитать больничный или декретные или в другом?

Мариshка · 01.04.2008, 12:34

Рассчитываете больничный лист , это будет пособие по беременности и родам. Выдаете из кассы декретнице (расходным кассовым ордером)

Затем эту сумму вам возместит соц. страх (в отчете укажете), они перечислят на ваш расчетный счет.
У нас так было.

Мариshка · 01.04.2008, 12:37

По проводкам это будет выглядеть так:
Начислен б/лист Дт 69.1 Кт 70
удержан НДФЛ Дт 70 Кт 68.1
выдано пособие Дт 70 Кт 50
перчисление соц. страхом Дт 51 Кт 69.1

Азиза · 01.04.2008, 12:57

Значит, соц.страх возместит в конце квартала, просмотрев наш отчет? Или надо как-то до них довести, что у нас декретница и больничный?

Nazira · 09.04.2008, 02:05

После сдачи квартального отчета в ФСС, ФСС в течении 2-х недель перечисляет деньги на ваш расчетный счет без заявлений и т.п. с вашей стороны. Но перечисляет не сумму декретных или больничного, а сумму задолженности ФСС на конец отчетного периода. Обычно больничные гасятся недоплатой ЕСН в ФСС.

Азиза · 21.04.2008, 10:41

Подскажите. В РКО, если з/п выдается наличными по ведомости, то графа
"Выдать" как заполняется?
"Основание" - выплата з/п,
"Приложение" - ведомость № от __,
"Выдал кассир" - гл. бух, если нет кассира?
И еще код аналитического учета и код целевого назначения как заполнять?
Спасибо.

Innoch · 21.04.2008, 12:13

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Выдать" как заполняется?

"По платежной ведомости № 10 от 01.01.01г"

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Основание" - выплата з/п,

"Платежная ведомость № 10 от 01.01.01г.

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Приложение" - ведомость № от __,

мы ничего не заполняем.

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Выдал кассир" - гл. бух, если нет кассира?

да. Тогда главбух.

Цитата:

Сообщение от Азиза

И еще код аналитического учета и код целевого назначения как заполнять?

мы их не заполняем.

Азиза · 21.04.2008, 13:34

Innoch, спасибо.

Азиза · 21.04.2008, 13:59

Innoch, а не подскажите еще, что в ПКО на зарплату в графах "Принято от" (снимали деньги с р/с) и "Основание" писать?
И как это будет по проводкам?
И еще. Для выдачи з/п должно быть какое-то распоряжение директора, приказ? Он должен ежемесячно составляться или в учетной политике один раз: "Выдавать з/п _____ числа и ________ числа каждого месяца"? Спасибо.

Innoch · 21.04.2008, 23:55

Азиза, я вам ответила уже в вашей отдельной теме, но напишу и тут.

Цитата:

Сообщение от Азиза

Для выдачи з/п должно быть какое-то распоряжение директора, приказ? Он должен ежемесячно составляться или в учетной политике один раз: "Выдавать з/п _____ числа и ________ числа каждого месяца"?

ничего не нужно.

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Основание"

в ПКО основание мы не заполняем.

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Принято от" (снимали деньги с р/с)

Принято от... Тверского ОСБ № 1234 по чеку АБ 123456

У нас указываются проводки:
Дт 50.1 Кт 51

Азиза · 22.04.2008, 00:12

Innoch, большое Вам спасибо.

Innoch · 22.04.2008, 11:06

Азиза,

LynxLar · 10.05.2008, 14:23

Innoch,
Азиза,

Цитата:

Сообщение от Innoch

Сообщение от Азиза

Для выдачи з/п должно быть какое-то распоряжение директора, приказ? Он должен ежемесячно составляться или в учетной политике один раз: "Выдавать з/п _____ числа и ________ числа каждого месяца"?

ничего не нужно.

Периодичность и сроки выплаты зарплаты должна обговариваться или в коллективном, или в трудовых договорах. 2 раза в месяц по ТК, можно продублировать в договорах , и определить даты аванса и з/п.:smile:

LynxLar · 10.05.2008, 14:28

Азиза,
Innoch,

Цитата:

Сообщение от Innoch

Цитата:

Сообщение от Азиза

"Приложение" - ведомость № от __,

мы ничего не заполняем.

Графа приложение в РКО как раз и подразумевает, что приложением в данном случае будет являться платежная ведомость.

Innoch · 14.05.2008, 09:13

Цитата:

Сообщение от LynxLar

2 раза в месяц по ТК, можно продублировать в договорах , и определить даты аванса и з/п.

можно продублировать, конечно, но можно и не дублировать, так как основанием служит все-таки ТК.

Цитата:

Сообщение от LynxLar

Графа приложение в РКО как раз и подразумевает, что приложением в данном случае будет являться платежная ведомость.

Вы считаете, если в основании уже указывается платежная ведомость, то ее нужно продублировать и в графе приложения?
Мы не дублируем. Кассу проверяли неоднократно, замечаний не было.

01.04.2008, 00:59	#1
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Алгоритм выдачи зар.платы Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться так ли надо делать, чтобы выдать зарплату наличными: 1. Составляю список работников и платежку в банк на выдачу наличных на зарплату. 2. Оформляю приходный кассовый ордер, который регистрируется в журнале приходных и расходных кассовых документов. 3. Составляю платежную ведомость (в ней должен расписаться тот, кто получает зарплату?) 4. Оформляю расходный кассовый ордер, тоже регистрируется. 5. Отдаю деньги и все. Все оформляется без использования кассового аппарата. Или я что-то еще упустила?

01.04.2008, 10:32	#3
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Спасибо огромное, что все объяснили. Вы меня очень выручили. Не могли бы еще если можно также подробно объяснить, что делать с выплатой декретнице, с чего начать и последовательность операций? Понимаю, что это уже не наличный расчет, но всеже. Благодарю.

01.04.2008, 10:37	#4
Innoch Модератор свободн.раздела Регистрация: 05.12.2006 Адрес: Ne North pole Сообщений: 15,044 Спасибо: 7	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Азиза, к сожалению, никогда в жизни ничего не выплачивала декретнице, поэтому боюсь сказать что-то неправильно.

01.04.2008, 10:40	#5
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Декретнице, наверное также как и по больничному. С больничным не поможете? Жуткая ситуация в нашей организации - декретница, один на больничном, один в отпуск собирается и я совсем запуталась.

01.04.2008, 12:25	#6
Innoch Модератор свободн.раздела Регистрация: 05.12.2006 Адрес: Ne North pole Сообщений: 15,044 Спасибо: 7	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Азиза, а у вас в чем конкретно вопрос? Как рассчитать больничный или декретные или в другом?

01.04.2008, 12:34	#7
Мариshка статус: бухгалтер Регистрация: 11.02.2008 Сообщений: 74 Спасибо: 0	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Рассчитываете больничный лист , это будет пособие по беременности и родам. Выдаете из кассы декретнице (расходным кассовым ордером) Затем эту сумму вам возместит соц. страх (в отчете укажете), они перечислят на ваш расчетный счет. У нас так было.

01.04.2008, 12:37	#8
Мариshка статус: бухгалтер Регистрация: 11.02.2008 Сообщений: 74 Спасибо: 0	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы По проводкам это будет выглядеть так: Начислен б/лист Дт 69.1 Кт 70 удержан НДФЛ Дт 70 Кт 68.1 выдано пособие Дт 70 Кт 50 перчисление соц. страхом Дт 51 Кт 69.1

01.04.2008, 12:57	#9
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Значит, соц.страх возместит в конце квартала, просмотрев наш отчет? Или надо как-то до них довести, что у нас декретница и больничный?

09.04.2008, 02:05	#10
Nazira статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 21.02.2007 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы После сдачи квартального отчета в ФСС, ФСС в течении 2-х недель перечисляет деньги на ваш расчетный счет без заявлений и т.п. с вашей стороны. Но перечисляет не сумму декретных или больничного, а сумму задолженности ФСС на конец отчетного периода. Обычно больничные гасятся недоплатой ЕСН в ФСС.

21.04.2008, 10:41	#11
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Подскажите. В РКО, если з/п выдается наличными по ведомости, то графа "Выдать" как заполняется? "Основание" - выплата з/п, "Приложение" - ведомость № от __, "Выдал кассир" - гл. бух, если нет кассира? И еще код аналитического учета и код целевого назначения как заполнять? Спасибо. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

21.04.2008, 13:34	#13
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Innoch, спасибо. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

21.04.2008, 13:59	#14
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Innoch, а не подскажите еще, что в ПКО на зарплату в графах "Принято от" (снимали деньги с р/с) и "Основание" писать? И как это будет по проводкам? И еще. Для выдачи з/п должно быть какое-то распоряжение директора, приказ? Он должен ежемесячно составляться или в учетной политике один раз: "Выдавать з/п _____ числа и ________ числа каждого месяца"? Спасибо. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

22.04.2008, 00:12	#16
Азиза Per aspera ad astra Регистрация: 26.02.2008 Сообщений: 9,240 Спасибо: 3	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Innoch, большое Вам спасибо. __________________ Все говорили, что мы не пара. А он взял меня за руку и сказал: - Мы не пара. Мы - одно целое...

22.04.2008, 11:06	#17
Innoch Модератор свободн.раздела Регистрация: 05.12.2006 Адрес: Ne North pole Сообщений: 15,044 Спасибо: 7	Ответ: Алгоритм выдачи зар.платы Азиза,

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Начисление зар.платы	Азиза	Зарплата и кадры	7	31.03.2008 13:45
О возможности выдачи свидетельства по окончании компьютерных курсов	Лаурита	Делимся опытом	4	30.03.2008 04:09
Перерасчет зар.платы до прожиточного мин.	SANA	Опыт проверок	8	29.01.2008 23:02
Возврат зар.платы	ИП Елена	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	9	27.09.2007 11:26
Талоны на молоко	mari661	Общая система налогообложения (ОСНО)	5	28.02.2007 12:00