требование налоговой-расхождения в отчетности

[новичок 1981]

Доброе время суток всем!

Даже не знаю, что и делать.

31 декабря изменила в учете следующее: немного о себе -занимаемся розничной торговлей продуктов питания. Учет товара до 2012г велся в продажных ценах, с 2012г перешли на учет товара в закупочных. При переносе данных по товару из 1с7 в 1с8 образовалась разница в 10тыс. руб. Эту сумму я напрямую повесила на 99счет. В базу для расчета налога на прибыль эту сумму не включила. Я считаю это не тот доход,с которого надо платить налог, а это последствия технических моментов, арифметических округлений, поэтому налог на прибыль с этой суммы не начислила. Теперь налоговая требует пояснения, что это за доход. Как лучше им ответить? Что это погрешность перехода? или сдать уточненку сразу?

Надеюсь на вашу помощь,любимые коллеги.

[MARIN)]

новичок 1981, на начало года не должны были меняться остатки, даже если вы меняете Учетную политику, то что вы перенесли остатки из одной базы в другую и они у вас не пошли, надо с программистом решить, пусть поправят.

[Валерия]

новичок 1981, Разница в доходе в декларации по прибыли и ОПУ (ф №2)?
Если Вы включили в доход разницу по результатам инвентаризации счетов ..... то она включается в доход ( по-моему)... А если не менять декларацию по прибыли а изменить бух отчетность и в ней убрать этот доход в 10 т.р.?

[Екатерина -]

А что хоть за требование налоговой?

[Youlia]

Требование налоговой - объяснить расхождение между бухгалтерской и налоговой прибылью, как я понимаю. В случае если расхождение возникло из-за ошибок в учете, то эти ошибки исправляются в соответствии с правилами исправления, при этом пояснять налоговой что-либо в этом случае не требуется, сдаете уточненную отчетность и все.

[Впервые главбух]

Сообщение от Валерия

изменить бух отчетность

бух.отчетность не уточняется

[Youlia]

Сообщение от Впервые главбух

бух.отчетность не уточняется

промежуточная только... годовая уточняется

[Валерия]

Сообщение от Youlia

промежуточная только... годовая уточняется

А годовая отчетность за 2011 год может уточняться когда будем делать годовую отчетность за 2012 год? Или сейчас можно поправить... вернее до того как участники её утвердили.....

[Youlia]

Сообщение от Валерия

Или сейчас можно поправить... вернее до того как участники её утвердили.....

У вас собрание по 2011 г. еще не прошло? Если участники не утвердили, то исправления вносятся прошлым годом.

[Валерия]

Сообщение от Youlia

У вас собрание по 2011 г. еще не прошло? Если участники не утвердили, то исправления вносятся прошлым годом.

Юлия у нас ещё не прошло... голова сначала закрывает свой консолидированный баланс .. и где-то к августу мы получаем Протокол о подтверждении отчетности за отчетный прошлый год, хотя аудит прошел уже в марте...
Просто я подумала что может быть для новичок 1981 лучше поправить бух баланс, сем менять декларацию по прибыли....

[Youlia]

Конечно бухотчетность надо менять, ведь ошибка в ней... на налоговой декларации эти переходы никак не отразились