уточнённая декларация

[AlexT]

Сообщение от ГЛБ

AlexT, так если вы не подадите уточненку откуда налоговая узнает, что у вас за 1 кв. начислено на самом деле 10 тыщ, вместо 25, которые вы им представили, вы то будете считать, что у вас переплата, а налоговая этого не увидит

По мнению налоговиков:
1 кв. Прибыль 125000, Налог 25000
Уплата 25000
2кв. Прибыль 375000, Налог 75000
Уплата 90000
Итого за полугодие Прибыль 500000,Налог 100000, Уплата 100000

Мы думаем:
1 кв. Прибыль 50000, Налог 10000
Уплата 25000
2кв. Прибыль 450000, Налог 90000
Уплата 90000
Итого за полугодие Прибыль 500000,Налог 100000, Уплата 100000

Где мы теряем?

[AlexT]

Уточню, это все писал про НД Прибыль.
НДС если не сдавать уточненку на уменьшение, теряем.
Я прав?

[ГЛБ]

Сообщение от AlexT

Где мы теряем?

вот тут

Сообщение от AlexT

1 кв. Прибыль 50000, Налог 10000
Уплата 25000

к тому же искажение данных в декларации тоже стоит денег

Сообщение от AlexT

НДС если не сдавать уточненку на уменьшение, теряем.
Я прав?

прав

[AlexT]

Сообщение от ГЛБ

к тому же искажение данных в декларации тоже стоит денег

Напишите, пожалуйста, подробнее, что именно стоит денег, т.е. если штраф то за что.

[ГЛБ]

AlexT, читаем НК РФ

Статья 120. Грубое нарушение правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения
1. Грубое нарушение организацией правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения, если эти деяния совершены в течение одного налогового периода, при отсутствии признаков налогового правонарушения, предусмотренного пунктом 2 настоящей статьи,
(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)
влечет взыскание штрафа в размере десяти тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2010 N 229-ФЗ)
2. Те же деяния, если они совершены в течение более одного налогового периода,
(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)
влекут взыскание штрафа в размере тридцати тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2010 N 229-ФЗ)
3. Те же деяния, если они повлекли занижение налоговой базы,
(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)
влекут взыскание штрафа в размере двадцати процентов от суммы неуплаченного налога, но не менее сорока тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2010 N 229-ФЗ)
Под грубым нарушением правил учета доходов и расходов и объектов налогообложения для целей настоящей статьи понимается отсутствие первичных документов, или отсутствие счетов-фактур, или регистров бухгалтерского учета или налогового учета, систематическое (два раза и более в течение календарного года) несвоевременное или неправильное отражение на счетах бухгалтерского учета, в регистрах налогового учета и в отчетности хозяйственных операций, денежных средств, материальных ценностей, нематериальных активов и финансовых вложений налогоплательщика.
(в ред. Федеральных законов от 09.07.1999 N 154-ФЗ, от 27.07.2010 N 229-ФЗ)

[AlexT]

ГЛБ,

2. Те же деяния, если они совершены в течение более одного налогового периода,
(в ред. Федерального закона от 09.07.1999 N 154-ФЗ)
влекут взыскание штрафа в размере тридцати тысяч рублей.
(в ред. Федерального закона от 27.07.2010 N 229-ФЗ)

Хм...30 тыс.руб. И реально штрафуют?
Просто мне знакомая бухгалтер сказала, что если переплата, то можно не сдавать уточненку...

[ГЛБ]

Сообщение от AlexT

И реально штрафуют?

а то....

Сообщение от AlexT

Просто мне знакомая бухгалтер сказала, что если переплата, то можно не сдавать уточненку...

можно, это право, а не обязанность, но у нас жеж законы то какие, тут напишут можно, в другой статье штрафы предусмотрели, вам выбирать, да и 15 тыщ тоже не лишние.

[Veselenochka]

Сообщение от AlexT

что если переплата, то можно не сдавать уточненку...

да можно не сдавать конечно. прибыль считается нарастающим, в полугодии поправите как должно быть. если проверять будут - то годовую декларацию целиком

[AlexT]

Сообщение от Veselenochka

да можно не сдавать конечно. прибыль считается нарастающим, в полугодии поправите как должно быть. если проверять будут - то годовую декларацию целиком

За полугодие все будет верно. Ошибка только в расходной части, т.е. за 1 кв. по НДС и НД прибыли приход - сумма одинаковая.
Не понял вашу фразу "если проверять будут - то годовую декларацию целиком". А если не будут проверять, как это, по частям сдавать? )
Ведь годовая нарастающим итогом как и за полугодие, т.е. за полугодие, 9 мес., год - все верно, за 3 мес. - ошибка. Не понятно причем тут год

[AlexT]

Сообщение от ГЛБ

можно, это право, а не обязанность, но у нас жеж законы то какие, тут напишут можно, в другой статье штрафы предусмотрели, вам выбирать, да и 15 тыщ тоже не лишние.

Спасибо. Даже не знаю что делать ) У нас не все документы пришли за 1 кв. если запросят - все пропало )

[Veselenochka]

Сообщение от AlexT

А если не будут проверять, как это, по частям сдавать? )
Ведь годовая нарастающим итогом как и за полугодие, т.е. за полугодие, 9 мес., год - все верно, за 3 мес. - ошибка. Не понятно причем тут год

потому что проверяют обычно годовую декларацию, вряд ли кто-то будет проверять отдельно ваш 1 квартал

[ГЛБ]

камералят все периоды

[Veselenochka]

камералка - это не выездная.
камералят каждую сданную декларацию, но это не значит, что будут запрашивать все документы. тем более сумма налога к уплате НЕ занижена

[AlexT]

Всем спасибо!
Сдавать не буду )

[надяя]

а я вот что думаю обнаружила что в 1 кв. занизила прибыль на 189 рублей, за полугодие уже сдала с убытком, вот мне советуют не трогать 1 кв. как вы думаете??

[Azel]

Сообщение от надяя

189 рублей,

забудьте, это же смешная сумма.

[надяя]

Эх....надо переделывать кучу деклараций по прибыли и годовой баланс, как думаете проверка мне обеспечена? (т.е. предоставление доков и ему сопутствующий гемор)?

[Аланда]

[/I]

Сообщение от надяя

надо переделывать кучу деклараций по прибыли и годовой баланс,

Это из-за того,что

Сообщение от надяя

обнаружила что в 1 кв. занизила прибыль на 189 рублей

????

[надяя]

Сообщение от Аланда

[/I]
Это из-за того,что

????

не не из-за этого)Этоо другая фирма совсе