Декларация по налогу на прибыль и бух баланс

[Na_ta]

У нас производство. На 20 счете на конец 2 полугодия незавершенка 230 000. Получается, что у нас налог на прибыль в декларации убыток, а в форме 2 отчет о прибылях и убытках строка 2300 стоит эта сумма -230 000с плюсом(я так понимаю, что это прибыль), но строка 2410(текущий налог на прибыль) суммы к уплате налога нет. А строка 2400 (чистая прибыль) стоит 200 000.Подскажите, пожалуйста я запуталась, ведь ф2 и декларация по налогу на прибыль должны строки соответствовать.Я не пойму надо нам платить налог на прибыль или нет?

[ЮлТэ]

На начало года была незавершенка?

[Na_ta]

Сообщение от ЮлТэ

На начало года была незавершенка?

Нет, мы работаем со 2 квартала 2012г , до этого временно деятельность была приостановлена, сдавали нулевые декларации.А со второго квартала 2012г.стали работать и у нас образовалась незавершенка.

[ЮлТэ]

1. Для налога на прибыль: берем сч.20 за полугодие (Дт 20) и распределяем расходы на прямые и косвенные. Прямые расходы складываем и умножаем на на долю расходов в НЗП. Полученную сумму принимаем к расходам(прямым) для налога на прибыль+косвенные=все расходы.
2. Для ф.№2 с/с продукции(расходы) смотрим по анализу Кт20 и сумма должна быть равной из анализа сч.90: с минусом сч40/90+сч90/40+сч43=с/с продукции.
Проверьте, так ли у Вас?

[Надёна]

Добрый день. Подскажите, а декларация по налогу на прибыль заполняется нарастающим итогом, т.е с начала года? или только за тот квартал за который сдается?

[надяя]

Сообщение от Надёна

Добрый день. Подскажите, а декларация по налогу на прибыль заполняется нарастающим итогом, т.е с начала года? или только за тот квартал за который сдается?

да с нарастающим

[Надёна]

надяя, Спасибо

[Айгульчик]

Добрый день!
Меня интересует вот какой вопрос,в бухгалтерской отчетности в разделе отчет о прибылях и убытках на строке 2300 прибыль до налогооблажения ставится по данным бух учета или налогового учета???

[надяя]

Сообщение от Айгульчик

Добрый день!
Меня интересует вот какой вопрос,в бухгалтерской отчетности в разделе отчет о прибылях и убытках на строке 2300 прибыль до налогооблажения ставится по данным бух учета или налогового учета???

бухгалтерского, это же бухгалтерская отчетность