книга покупок и книга продаж

[Youlia]

Без НДС в смысле на УСН? Тогда он никаких с-ф не выписывает.

[Tanunu]

Это понятно что не дают, мы в таком случае, я так понимаю, должны выписывать корректировочный с-ф. А вот как это сделать? Или как вообще быть с такими возвратами? Спасибо за ответ!

[Youlia]

Сообщение от Tanunu

мы в таком случае, я так понимаю, должны выписывать корректировочный с-ф

смотря по какой причине возврат.... если по причине брака - то да, а если просто так, не захотелось или цвет не тот - то это обратная продажа/покупка

[Tanunu]

Да, по причине брака.

[Youlia]

Тогда выписывайте корректировочный.

[Tanunu]

А куда записывать и как, если продажа и возврат в разных кварталах?
И какие проводки на эти возвраты делать?
Большое спасибо за ответ!

[Youlia]

Tanunu, ознакомьтесь с порядком.

[Светлана885]

Подскажите пожалуйста как формируется книга покупок?
Я знаю что она формируется в 1С автоматически, но вопрос в том, как проверить, правильно ли она сформировалась? На счете 19 не должно быть остатков на конец квартала правильно я понимаю? (за исключением такого случая, что если мы приобрели ОС, но не ввели еще в эксплуатацию, то сч.19.01 соответственно не закроется) так?
Все бы ничего, но сложность вызывают авансы выданные (76 ВА), они тоже попадают в книгу покупок? Всегда ли я должна проводить с/ф. на АВ выданные? Или только в том случае, если в договоре четко прописано, что предусмотрены авансы? Если же в договоре не прописано про авансы, то с/ф. на аванс можно не проводить?
Еще в книгу покупок попадает восстановление НДС с аванса полученного! Как не запутаться? В пределах 1-2 операций понимаю какие проводки нужно сделать, а когда их 200, то каша в голове! Помогите разобраться? КАк проверить правильность заполнения книги покупок? Какие обороты сверить?

[Среда]

Авансы выданные - т.е. Вы кому-то за что-то заплатили авансом. Если у Вас с ними есть договор, в котором прописана возможность авансовых платежей и если они дали Вам сч/ф на аванс, то Вы имеете право принять НДС с данного аванса к вычету. Т.е. не должны, а имеете право провести данную сч/ф на АВ. Если в договоре не прописано, то не то чтобы можно не проводить, а скорее нельзя проводить.

[Светлана885]

но когда я получу товар, НДС с аванса я должна восстановить, как это проверить, чтобы 2 раза к вычету НДС не попал? Не в уме же это держится?

[Б_С_К]

Сообщение от Светлана885

как это проверить, чтобы 2 раза к вычету НДС не попал?

НДС с Аванса хранится на счете 76 и его надо проверять, при получении Товара Сч. ф-ра на Аванс попадает в Книгу Продаж , а за Товар в книгу покупок

[ВАЛЕРЬЯНКА]

Здраствуйте!Подскажите пожалуйста, при заполнении графы 6 книги покупок,перечислять все ГТД обязательно или можно указать чаще повторяющуюся?

[Б_С_К]

Сообщение от ВАЛЕРЬЯНКА

перечислять все ГТД обязательно

Да нужно перечислять все

[ВАЛЕРЬЯНКА]

Спасибо большое!)

[ВАЛЕРЬЯНКА]

Можно ли исправить ситуацию и чем это чревато? Поставщик предоставил счет-фактуру, в ней не были проставлены по некоторым позициям номера ГТД, всё остальное на основании этой счет-фактуры преспокойненько введено в программу, попросили устно продиктовать недостающую информацию и сделать замену, информацию получили, замена пришла, отгрузили эту продукцию на экспорт,насчитали ндс к возмещению и подали пакет документов в налоговую, и теперь выясняется.....,поставщик так постарался сделать замену счет-фактуры, что практически по всем позициям поменял номера ГТД и сей факт замечен вовремя не был(

[Б_С_К]

Сообщение от ВАЛЕРЬЯНКА

Можно ли исправить ситуацию и чем это чревато?

черевато наверно тем что Вам неподтвердят ставку НДС 0%, а вот как ситуацию выправить.... даже затрудняюсь сказать. Возможно стоит оставить документы которые вы уже подали, и просить поставщиков подтвердить при камералке именно первичную сч.ф-ру

[ВАЛЕРЬЯНКА]

спасибо.....в принципе так и думали, теперь только на авось придется рассчитывать как это не печально. А не примут к возмещению только эту счет-фактуру, или завернут весь пакет документов по этому кварталу?

[Лориккк]

Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
На основании списания с расчетного счета была сформирована счет-фактура на аванс выданный Частично сумма была закрыта в текущем квартале. Таким образом, я увидела:
в книге покупок обе суммы сч-ф на Аванс и покупку. Соответственно, в книге продаж я увидела восстановление по авансу части суммы, которая закрылась в текущем квартале.
В следующем квартале я покупкой закрываю оставшуюся часть аванса. Вижу его в книге покупок, но почему-то не вижу его в книге продаж как восстановление по авансу. Т.е. происходит двойной вычет. Теоретически я могу вручную удалить в книге покупок эту запись. Просто не могу понять, почему автоматически не происходит востановление этой суммы в книге продаж ведь НДС с аванса уплачен полностью в предыдущем квартале.
Сорри за много букафф, я еще только начинающий бухгалтер

[Youlia]

Сообщение от Лориккк

На основании списания с расчетного счета была сформирована счет-фактура на аванс выданный

ну вообще-то с-ф на выданный аванс формируется не вами, а тем поставщиком, который ваш аванс получил, и именно его с-ф вы заносите в книгу покупок, а не то, что вы у себя там формируете по данным банковской выписки

[Лориккк]

Конечно, я получаю счет фактуру на аванс от поставщика вместе с дог. с условием предоплаты. Потом у себя в программе я заношу эту счет фактуру следующим образом:
в банк. выписках в записи о списании ден.средств поставщику --> на основании --> счет-фактура полученная Или я неправильно заношу счет фактуру на аванс? Но ведь в предыдущем квартале в книге покуп. и продаж было все сформировано правильно