26 счет.закрытие месяца

[ФЕЯ2012]

В 1С 8 проведено закрытие месяца, на 26 счет были списаны услуги по аренде помещения.Но после закрытия никаких изменений и 26 счет не закрыт.На какой счет закрывается 26 если сделать вручную?

[Жабина Оксана]

ФЕЯ2012, а реализация была в этом месяце?

[ФЕЯ2012]

Добрый день!Реализации не было. Только приобретение материалов, услуги-комисии банка, оплата аренды помещения.

[ФЕЯ2012]

комиссии я отнесла на 91.02, материалы на 10.1, аренда помещения на 26

[Жабина Оксана]

ФЕЯ2012, затратные счета не закрываются при отсутствии выручки. Поэтому ваш 26-ой останется не закрытым до поступления выручки.
Если вы конечно не сделаете ручную проводку

[ФЕЯ2012]

а какую ручную проводку надо сделать?ведь эти расходы по аренде помещения должны в балансе отражаться. думаю как управлнческие расходы или нет?

[Жабина Оксана]

ФЕЯ2012, какую деятельность вы ведете? Торговля или у вас производство?

[ILD17]

Сообщение от Жабина Оксана

ФЕЯ2012, затратные счета не закрываются при отсутствии выручки. Поэтому ваш 26-ой останется не закрытым до поступления выручки.
Если вы конечно не сделаете ручную проводку

И все это если БУ ведется в 1с 7.7 или 26 счет закрывается на 20 счет.

[ФЕЯ2012]

у нас производство и следующая продажа.также можем оказывать услуги по изготовлению чего либо.еще будет НИОКР.учет в 1с 8

[ФЕЯ2012]

как мне списать 26 на 20?

[ILD17]

Сообщение от ФЕЯ2012

как мне списать 26 на 20?

какая у вас 1с

[ФЕЯ2012]

1с:Бухгалтерия редакция 2.0

[ILD17]

Установить в учетной политике по организации во вкладке Производство галочку По методу директ-костинг и выполнить закрытие месяца. Счет 26 закроется автоматом на счет 90/8 не зависимо от полученной выручки.

[ФЕЯ2012]

сейчас попробую

[ФЕЯ2012]

теперь все получилось.баланс сходится.в чем суть этого метода простыми словами?

[ILD17]

Сообщение от ФЕЯ2012

теперь все получилось.баланс сходится.в чем суть этого метода простыми словами?

Обычно счет 26 Управленческие расходы закрывается на счет 20 пропорционально как правило прямым затратам и если их там нет то счет 26 закрыться не может.

Метод директ-костинг списывает счет 26 на финансовый результат не зависимо от производимой продукции.

Выбор данного метода необходимо закрепить в своей (бумажной) учетной политике.

[ФЕЯ2012]

а в следующем месяце когда была получена прибыль, но товары пока не отгружены, как всё это будет выглядеть?26 списывать также?а материалы на производство на 20.а после изготовления товара какими проводками его отгрузить?

[ILD17]

Сообщение от ФЕЯ2012

а в следующем месяце когда была получена прибыль

как то не вяжется с

Сообщение от ФЕЯ2012

но товары пока не отгружены

Сообщение от ФЕЯ2012

26 списывать также

26 весь год списывается только по выбранному методу.

Сообщение от ФЕЯ2012

а после изготовления товара какими проводками его отгрузить?

Д 43 К 20 - Отчет производства за смену (отражается готовая продукция)
Д 62 К 90 - Реализация товаров и услуг (отражается продажа товара)
Д 90 К 43 - Закрытие месяца (списание фактической себестоимости)

[ФЕЯ2012]

не отгружены-заказчики проплатили вперед все полностью

[ФЕЯ2012]

сначала поступившие материалы с 10.1 списываются на 20, а далее следуют ваши проводки?