НДФЛ с ремонта автомобиля

[Анталья]

Добрый день!Оплатила НДФЛ с ремонта авто, оно арендовано у сотрудника. Какие проводки должны быть,подскажите пожалуйста!

[ГЛБ]

Сообщение от Анталья

Оплатила НДФЛ с ремонта авто, оно арендовано у сотрудника.

кому оплатила? если авто арендовано у сотра, то расходы на ремонт авто обычно возлагаются договором на арендатора, т.е. вас, у вас не так? вопрос не совсем понятен.

[Анталья]

Добрый день! Уточню свой вопрос. Авто арендовано у директора. За свой счет он делает ремонт, потом предоставляет авансовые отчеты. Я так понимаю, это доход арендодателя в натуральной форме, и должен включаются в базу по НДФЛ? Тогда какими проводками, помогите пожалуюста! или вообще не нужно было начислять НДФЛ с ремонта?

[ГЛБ]

Анталья, зачем вам все это, у вас деньги лишние, не проще ли включить в договор пункт о том, что расходы на ремонт арендованного авто арендатор производит за свой счет. Тогда ваш директор правомерно будет составлять АО и вы ему эти деньги будете компенсировать, но без уплаты НДФЛ.

[Анталья]

ГЛБ, спасибо большое, так и сделаю Правда, НДФЛ перечислила уже, пусть будет переплата

[ГЛБ]

Сообщение от Анталья

Правда, НДФЛ перечислила уже, пусть будет переплата

Анталья, переплаты по НДФЛ не должно быть это не простой налог, вы в данном случае являетесь налоговым агентом, получается вы удержали у сотра незаконно и обязаны ему вернуть обратно налог, но для этого сотр должен написать заявление на возврат, а потом вы в налоговую, короче нуднее гемороя еще не было)) поэтому лучше написать письмо, что произведен ошибочный платеж, якобы перепутали КБК и просите вернуть деньги, а так оставлять переплату лучше не стоит.

[Анталья]

ГЛБ, подскажите еще пожалуйста, а нельзя ли переплату зачесть в счет будущих платежей, тогда в конце года переплаты не образуется?

[ГЛБ]

Анталья, с этим налогом зачесть не получится, я вам говорю, что это не ваши деньги, а деньги работника, которые вы получается удержали у него излишне как налоговый агент, значит и вернуть вы ему должны, поэтому для того, чтоб не затевать эту бадягу, иначе не скажешь, вы попробуйте написать заявление на возврат как ошибочно перечисленных, только скорей всего с вами налоговая захочет сверится, а уж потом перечислит, если нет недоимок.

[Анталья]

Придется писать, спасибо за ответ!