Расходы при УСН

[LiGro]

Сообщение от Аланда

Такими тэмпами может и Вы уже перейдете на 1С8

[Аланда]

Сообщение от LiGro Такими тэмпами может и Вы уже перейдете на 1С8 Да уже давно многие удивляются,что это меня стопорит на переход,но я держусь

[ГЛБ]

Аланда,

я тоже держусь

[Аланда]

ГЛБ, вот спасибо,что поддержала

[LiGro]

Что то наш ученик пропал??

[ГЛБ]

LiGro,

наверное на меня обиделась

[LiGro]

Да нет ГЛБ! На Вас грех обижаться! Наверное рабочий день закончился!

[Инкишна]

Всем привет! Ни о какой обиде речь не может идти. Действительно спасибо за терпение. Просто в первом случае когда действительно деньги пришли от покупателя и потом мы их возвращали по Договору и там соответственно приход на 62 и возврат с минусом получается как вы раньше писали. Я тут уже столько вариантов перепробовала. Сама запуталась. Просто если приходовать на 76 счет и расход тоже делать как возврат с 76 счета, то в доходах не появляется сумма с минусом, она остается в расходах, только не учитывается в НУ. Просто тогда в этой ситуации с 76 счетом суммы одна и таже отражается в доходе и расходе, но не учитывается в НУ ни в доходе, ни в расходе и т.о. получается что в КУДИР она вообще не учитывается.

[LiGro]

Сообщение от Инкишна

Всем привет! Ни о какой обиде речь не может идти. Действительно спасибо за терпение. Просто в первом случае когда действительно деньги пришли от покупателя и потом мы их возвращали по Договору и там соответственно приход на 62 и возврат с минусом получается как вы раньше писали. Я тут уже столько вариантов перепробовала. Сама запуталась. Просто если приходовать на 76 счет и расход тоже делать как возврат с 76 счета, то в доходах не появляется сумма с минусом, она остается в расходах, только не учитывается в НУ. Просто тогда в этой ситуации с 76 счетом суммы одна и таже отражается в доходе и расходе, но не учитывается в НУ ни в доходе, ни в расходе и т.о. получается что в КУДИР она вообще не учитывается.

Точно в КУДиР она и не должна попасть ведь это ошибочно перечисленные на ваш р/счет деньги, которые вы вернули. Это не ваш налогооблагаемый доход!

[Инкишна]

Ну а если рассматривать как 62 счет то доход принимаем в ну а потом возврат тогда с минусом получается в доходе, но есть письмо и в нем написано о возврате ошибочно перечисленной суммы, что предполагает что изначально сумма уже поступила как ошибочная и тогда точно получается сч.76, это тоже самое получается что было и нет.))))

[LiGro]

Сообщение от Инкишна

Ну а если рассматривать как 62 счет то доход принимаем в ну а потом возврат тогда с минусом получается в доходе, но есть письмо и в нем написано о возврате ошибочно перечисленной суммы, что предполагает что изначально сумма уже поступила как ошибочная и тогда точно получается сч.76, это тоже самое получается что было и нет.))))

Точно! Считайте что его нет! Только письмо к платежке приложите и не потеряйте его!

[Инкишна]

т.е. получается что доходы мы должны уменьшить на суммы возвратов, а суммы возвратов которые проходят в расходах вообще не учитываются в НУ.

[LiGro]

Сообщение от Инкишна

т.е. получается что доходы мы должны уменьшить на суммы возвратов, а суммы возвратов которые проходят в расходах вообще не учитываются в НУ.

Пример:
Вам поступили ошибочные ден средства Дт51Кт76,5 100 руб, вы их вернули Дт76,5 Кт51 100 руб, все у вас в КУДиР их не должно быть.
Если от покупателя Дт51 Кт62 100 руб (поступили на р/счет) вы вернули Дт62Кт51 100 руб, в КДУиР будет доход 100 руб (отражен) и когда произойдет возврат будет в КУДиР -100 руб

[Аланда]

Инкишна, если вам проще понять ситуацию с приходом и возвратом с 62 счета,то можете так и проводить.В конце концов,на дату поступления денег вы еще могли не знать об ошибочности платежа,поэтому вполне закономерно относите его как поступление оплаты от покупателя на 62 счет,с него и будете возвращать.Однако,здесь есть один нюанс: если поступление и возврат прошли в одном периоде,то и увеличение дохода на сумму оплаты и уменьшение дохода на сумму возврата не повлияет на налоговую базу за этот отчетный период.Но вот ,например,если приход был в одном квартале,а возврат уже в другом,тогда в том квартале,когда пришли деньги,получится увеличенная сумма дохода,соответственно и единого налога,а уменьшение дохода на сумму возврата произойдет только в следующем периоде.Получится ,что в первом квартале придется заплатить налога бОльшую сумму,хотя в следующем квартале сумма дохода будет уменьшена на сумму возврата,однако, при крупных суммах платежа,это может быть ощутимая разница .

[Инкишна]

Я решила приложить файл пример если поступили на р/сч деньги от покупателя с 62 счетом и возврат, а потом другая фирма снова перечислила деньги.

[Инкишна]

Вы знаете я в том году делала все по-правильному и авансы платила и минимальный налог заплатила, а как выяснилось что на фирме с 2007 года еще долги висят и налоговая не собирается возвращать оплаченные мною авансы и в этом году я решила не платить авансы и сейчас буду сдавать декларацию по усн с рассчитанными авансовыми платежами, а налоговая пускай пени берет за неуплату. Они намного меньше чем оплаченные мною авансы. Вот и получается также с возвратами в одном периоде приход, в другом возврат, сейчас мне проще рассмотреть ситуацию за год.

[Аланда]

Инкишна, ну ,и что вас смущает,поступление от одной фирмы сминусовалось возвратом,поступление от другой фирмы пошло в доход,учитываемый в НУ.
Мне кажется ,вы в этой ситуации напрасно рассматриваете операции совместно.Считайте ,что вы разбираетесь с двумя разными фирмами: от одной пришли деньги и ушли,олт другой только пришли.

[Инкишна]

Да я согласна с Вами Аланда по поводу вышесказанного.

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

Вот и получается также с возвратами в одном периоде приход, в другом возврат,

Так вам потому и советуют настоятельно,НЕ проводить ошибочные платежи через 62 счет!!!

[LiGro]

Сообщение от Аланда

Так вам потому и советуют настоятельно,НЕ проводить ошибочные платежи через 62 счет!!!

Согласна на все 1000. У вас не должно быть первых двух приход-расход (должны быть на 76,5)