Составление бух.баланса ООО на ЕНВД

[nezabudka-0525]

Добрый вечер, MarinaAnna! Я в конце декабря 2012 года с Вами переписывалась по поводу составления проводок и несданной бух.отчетности. Я работаю вручную, прежний бухгалтер ушла, оставив несданную бух.отчетность. Вы не посмотрите ОСВ и другие документы, которые я пыталась составить, может быть, подскажете, как надо правильно сделать?

С уважением, начинающий бухгалтер.

[Тат55]

Сообщение от nezabudka-0525

Добрый вечер, MarinaAnna! Я в конце декабря 2012 года с Вами переписывалась по поводу составления проводок и несданной бух.отчетности. Я работаю вручную, прежний бухгалтер ушла, оставив несданную бух.отчетность. Вы не посмотрите ОСВ и другие документы, которые я пыталась составить, может быть, подскажете, как надо правильно сделать?

С уважением, начинающий бухгалтер.

Честно говоря, не совсем вникла во все проводки, но обратите внимание на С-до Кт по сч. 50,51. Такого быть просто не может.
Ну и С-до Кт по 70 сч. немного напрягло из-за самой суммы.

[Тат55]

И еще что бросилось в глаза. Одна и та же сумма фигурирует в начислении Кт70- 282967=
И в обороте по 41 сч. та же сумма крутится. Это совпадение?????
И по Кт 50 сч. тоже эта сумма присутствует.
Тогда почему ее нет по Дт70 сч????
А вообще очень не люблю эти самолетики. Совставили бы проводки, чтобы было понятней.

[nezabudka-0525]

Добрый вечер! По поводу счетов по К 50 и К 51 я тоже сомневалась. Просто выручка маленькая, а закупка на гораздо большую сумму была. Такого, наверное, не должно быть? Заем надо оформлять? А по поводу проводок, у меня в самом конце помещен журнал хоз.операций, посмотрите, пожалуйста, может, я что-то пропустила?

[Larky]

nezabudka-0525, у Вас нет баланса на начало периода... И Как Вы рисовали самолетик по 51? Даже в выписки банка не заглядывали что-ли? Неужели там дебетовое сальдо? Да и обороты не равны, где-то пренебрегли двойной записью...

[Larky]

Сообщение от nezabudka-0525

как надо правильно сделать?

Начать с входящего баланса... Выяснить остатки по счетам на начало периода, в котором Вы начинаете проводить операции...

[Larky]

Сообщение от Тат55

И еще что бросилось в глаза. Одна и та же сумма фигурирует в начислении Кт70- 282967=
И в обороте по 41 сч. та же сумма крутится. Это совпадение?????

Мало того, эта сумма проходит красной нитью и через 44, 60, 71...

[MarinaAnna]

nezabudka-0525, А зачем вы восстанавливаете с 2010 года ?

Сообщение от nezabudka-0525

Просто выручка маленькая, а закупка на гораздо большую сумму была.

Ну а с каких денег-то они закупку делали, если за наличку, а если по безналу, то фирма продавец, могла и с отсрочкой платежа отгрузку сделать.
Что то попыталась сделать, но уж сильно спать хочется, все в это время встают, а я ложусь, поэтому не исключаю ошибки, ну и комментарии там ниже написала. Только вот почему вы не в ехсеL самолетики и прочие таблицы делаете ? в ехсеL-то ведь подсчет можно делать. Поэтому самолетики пришлось составлять свои. Для удобства по каждой сумме, ставлю с какого счета она пришла или на какой счет ушла.

[Larky]

Сообщение от MarinaAnna

самолетики пришлось составлять свои

Ну и терпение у Вас, MarinaAnna...

[MarinaAnna]

Сообщение от Larky

Ну и терпение у Вас, MarinaAnna...

Даааа, этого у меня не отнять

[nezabudka-0525]

MarinaAnna! Спасибо большое, что ответили и исправили мои проводки. Такую большую работу проделали ночью. Дай Вам бог всего, что хочется! Я сейчас еще раз все просмотрю и конкретно на каждый вопрос Вам отвечу. У нас не сдана отчетность начиная с конца 2010 года. Пришлось все руками делать, за каждый месяц составляю журнал хоз.операций, самолетики и ОСВ. Так как много неясных вопросов, до баланса (тоже хочу за каждый месяц составить) не дошла пока. С уважением, начинающий бухгалтер.

[MarinaAnna]

nezabudka-0525, Делайте все же в ехсель, там и суммы по формулам будут считаться, и журналы и самолетики и оборотки. А за 9 м-цев 2010 года отчетность сдана была ? В общем пытайтесь найти остатки, для того, чтобы начальное сальдо как то определить, ведь какие-то документы на бумажных носителях должны в фирме остаться, например данные банка (выписки, платежки), кассовые книги возможно есть. А программу вам какую-нибудь нет возможности поставить, все таки на компе в проге это удобней делать.

[nezabudka-0525]

Larky! Остатки на начало декабря были только по 2 счетам: 69.2.3 и 68.1, так как ООО только начало работать с октября. Одна и та же сумма фигурирует в начислении Кт70- 282967= и в обороте по 41 сч. та же сумма крутится: это была закупка товара на эту сумму. MarinaAnna мне подсказала по поводу этой суммы - я неправильно проставила ее в счет 44 (так как не полностью был реализован товар) и в сч.60, 70. С уважением, начинающий бухгалтер.

[nezabudka-0525]

MarinaAnna! Надо было, конечно же, в ехселе все делать, просто я сначала почему-то подумала, что будет быстрее, если я на форуме возьму вложение с журналом хоз.операций, оборотку и самолетики и свои данные там напечатаю. Потом только дошло, что считать придется вручную. ООО начало работать с октября 2010 года и никакая отчетность не сдавалась. А банк я сейчас посмотрю. Насчет программы купить - это вряд ли, так как, возможно, ООО будет закрываться.

[MarinaAnna]

Сообщение от nezabudka-0525

в начислении Кт70- 282967=

И 70 счет здесь не причем, так как на 70 счете только зарплата начисляется и НДФЛ, а с товаром 70 счет никак не должен быть связан, ну если только работнику зарплату выплачивают товаром, поэтому возможно, что сумма была взята по договору займа, тогда Дт 50 Кт 66, дальше эту сумму выдали в подотчет Дт 71 Кт 50, и был закуплен товар, сделан авансовый отчет Дт 41 Кт 71, реализация то в каком месяце прошла, раз было поступление в кассу от покупателей, то скорей всего это ведь не аванс от покупателя, а реализован быт товар Дт 62 Кт 90, вот покупатель наличкой и расплатился Дт 50 Кт 62, раз были совершены какие-то платежи по банку, то скорей всего какая-то сумма была отнесена в банк Дт 51 Кт 50, а потом уже совершались платежи и по аренде и по налогам и взносам.
И еще у вас не отражен Уставной капитал, а это первая проводка в фирме после того как открывается фирма
Дт 75 Кт 80 - Уставной капитал на основании Устава
если он сразу же был внесен, то чем ? в Уставе должно быть написано чем вносится УК, это могут быть и денежные средства и материалы, офисная техника, мебель и т.д. Размер УК тоже прописан в Уставе - чаще всего он 10000 руб, так как меньше 10000 не может быть, ну а больше, бывает, но чаще всего ограничиваются 10000.
Поэтому нужно узнавать у учредов и соответственно смотреть по Уставу и дальше делать проводку чем внесено, либо Дт 50 Кт 75 - внесен УК денежными средствами, либо Дт 10 Кт 75 - внесен УК материалами (стол, комп, принтер и подобное, смотря что в Уставе написано)

[MarinaAnna]

nezabudka-0525, Я не знаю, на каком форуме ты брала бланки оборотки, журнала и самолетиков, но на нашем форуме я выкладывала файлы ехсеL, могу повторить и выложить.

[nezabudka-0525]

MarinaAnna! УК был внесен раньше в сумме 10000 руб. Я его в предыдущих месяцах отразила. Каждый месяц не надо его указывать? Теперь по поводу остатков на счетах 50 и 51. С-до по сч.50 на 01.12.10 г. - 4985 руб. С-до по сч.50 на 01.01.11 г. -5000 руб. С-до по сч.51 на 01.12.10 г - 9898,22. 01.12.10 г. было зачислено на р/счет 18000 руб. (торговая выручка), а 15.12.10 г. - 2000 руб.(торговая выручка). С-до по сч.51 на 01.01.11 г. - 6647,22. Вот это все я, конечно, не включила. Извиняюсь. По поводу перечисления налогов: НДФЛ перечисляется за предыдущий месяц в день выплаты зарплаты. Страховые взносы - тоже за предыдущий месяц. В ФСС (по травмат) -0,4% (это я сейчас проверила, смотрела документы по регистрации в качестве страхователя и расчет по ФСС). Закупки товара по б/н расчету не было (ошибочно записана). Насчет бланков - не на этом форуме было взято, на форуме Бухгалтерия Онлайн. Страховые взносы в ПФР за декабрь 2010 г. действительно были перечислены меньше, чем было начислено - 760 руб. С уважением, начинающий бухгалтер.

[Аланда]

Сообщение от nezabudka-0525 У нас не сдана отчетность начиная с конца 2010 года. Пришлось все руками делать, за каждый месяц составляю журнал хоз.операций, самолетики и ОСВ. Я бы просто застрелилась,чтобы так не мучаться. с другой стороны -неоценимый опытКогда справитесь,просите себе медаль за такой подвиг (хотя лучше деньгами)

[nezabudka-0525]

Аланда, не надо надсмехаться, лучше помогите чем-нибудь (желательно, материально). Но лучше - знаниями своими.

[MarinaAnna]

Сообщение от nezabudka-0525

С-до по сч.50 на 01.12.10 г. - 4985 руб.

Сообщение от nezabudka-0525

С-до по сч.51 на 01.12.10 г - 9898,22.

Сообщение от nezabudka-0525

01.12.10 г. было зачислено на р/счет 18000 руб. (торговая выручка)

Сообщение от nezabudka-0525

15.12.10 г. - 2000 руб.(торговая выручка)

Ну вот понемногу что-то проясняется.
А от покупателя в кассу деньги поступили когда ? это из этих деньг было отнесено в банк 1 дек ? а 15 дек 2000 из каких денег ? тоже из этой выручки или еще были поступления в кассу ?
Уставной капитал по Кт 80 должен сидеть в сальдо почти пожизненно, иначе у вас баланс никогда не сойдется.