Расходы при УСН

[Маркеша]

Подскажите пожалуйста, когда списывать зарплату и начисленные налоги при УСН - по мере начисления или по мере выплаты зарплаты и перечисление налогов. И еще. Почему в нигу учета доходов и расходов у меня не списываются расходы для исчисления налоговой базы, т.е. счет 26 формируется, но он не попадает в книгу учета.

[kalina]

Сообщение от Маркеша

Подскажите пожалуйста, когда списывать зарплату и начисленные налоги при УСН

Я считаю, что по мере выплаты.

Сообщение от Маркеша

т.е. счет 26 формируется, но он не попадает в книгу учета.

По всей вероятности вы галочку где-то не поставили о том, что эти расходы необходимо учитывать при формировании налогооблагаемой базы.
Я не работаю в 1С, и вообще в программе по упрощенке, но думаю, что это так.

[Маркеша]

Я тоже думаю, что расходы надо ставить по мере выплаты. Но программа должна же сама как то это отслеживать. У меня 1С-8. У меня собирается счет 26 (зарплата, налоги, услуги банка). А вот как его списать на расходы я не знаю.

[kalina]

Программа -то отслеживает, но только вы знаете, принимать эти расходы к учету или нет. Вот я и думаю, что надо или где-то в настройках, или в процессе выполнения операции делать отметку о том, что данные расходы необходимо включать в КДиР.

[lena-ulan-ude]

а вы делаете операцию "отражение зарплаты в учете"? в КДиР она садиться только после выплаты

[Маркеша]

Отражение зарплаты в регламентированном учете делаю. Сейчас заново села, зарплата по мере выплаты попала в КУДиР, налоги в ПФ РФ и НДФЛ тоже попали. Не попали отчисления в соцстрах - 0,2% и не попадают услуги банка и прочие расходы, которые я списала на 26 счет. А оборотно-сальдовая ведомость по НУ при упрощенке должна формироваться? У меня не формируется. И сопоставление данных БУ и НУ тоже не формируется.

[lena-ulan-ude]

посмотрите в платежке 0,2% указан вид платежа начислено/уплачено?
услуги банка я списываю на 91 счет "прочие расходы"
вообще если делаете изменения, после нужно снять все документы с проводки и заново перепровести
а вот кстати у меня тоже не формируются никакие отчеты и проводки по налоговому учету?! может они и недолжны формироватся, т.к. усно?
я в демо версии посмотрела, там у организации при усно тоже нет проводок по налоговому учету, а у организаций с простой системой формируются.
поэтому нашим легче!