Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 02.08.2013, 11:26   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 24
Спасибо: 0
По умолчанию Экспортный НДС при длительном производстве

Товарищи!
Специфическое производство (облучение изотопов).
Вопрос такой: купили материал N для производства материала A.
1. Материал N приобретался в 2003-2006 годах. Счет-фактура соответственная.
НДС к вычету предъявили в тех же периодах.
2. В 2011 году происходит отгрузка зарубеж продукции A, для производства которой использовался материал N. (специфика производства).
3. Данный факт выявлен только на сегодняшний день (2013 год).

Что делать с НДС?:

п.1 восстановить НДС в 2011 году, показав счет-фактуру налоговой (ибо камералка - и затребуют).
п.2 предъявить НДС к вычету в периоде подтверждения нулевой ставки.

Я правильно рассуждаю?
Не будет ли конфликта по вопросу того, что счет-фактура "древний" и все сроки давным-давно прошли?
dolgow313 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.08.2013, 00:07   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: Экспортный НДС при длительном производстве

все может быть,
1.но если их устроит восстановление ндс,то тогда должно устроить и предъявление при подтверждении ставки "0"

2. попробовать не восстановление ндс, а начислить ндс своей сч/ф, и потом предьявить по ней же
sous вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
dolgow313 (05.08.2013)
Старый 05.08.2013, 08:27   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.01.2009
Сообщений: 24
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Экспортный НДС при длительном производстве

Цитата:
Сообщение от sous Посмотреть сообщение
все может быть,
1.но если их устроит восстановление ндс,то тогда должно устроить и предъявление при подтверждении ставки "0"

2. попробовать не восстановление ндс, а начислить ндс своей сч/ф, и потом предьявить по ней же
Спасибо за ответ

Судя по НК РФ восстановление должно происходить в момент отгрузки (хотя и закреплена эта норма лишь год назад), а предъявление к вычету возможно на момент подтверждения ставки НДС 0%, лишь бы уложиться в три года с момента отгрузки.
Третьего не дано...
dolgow313 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
проверьте задачку по НДС Alex1977 Помощь студентам 0 07.09.2012 10:13
Оказание услуг в Белоруссии Полик НДС 8 15.11.2011 10:11
Камеральная проверка по ндс Ольгуха Общая система налогообложения (ОСНО) 2 07.02.2011 14:02
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) UXOBA НДС 1 09.11.2010 16:38
Восстановление НДС по косвенным расходам -Gri- Валюта, экспорт, импорт 25 12.09.2010 18:38


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:18. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot