Авансовые платежи по налогу на прибыль

[e_vichka]

организация образовалась в мае 2012г. по итогам 1 кв.2013г выручка превысила 3 млн.Начиная со 2 кв. платятся ежемесячные авансовые платежи. Подскажите на протяжении какого периода нужно их платить?

[e_vichka]

Сообщение от e_vichka

организация образовалась в мае 2012г. по итогам 1 кв.2013г выручка превысила 3 млн.Начиная со 2 кв. платятся ежемесячные авансовые платежи. Подскажите на протяжении какого периода нужно их платить?

Добрый день. дополню немножко мой вопрос.
май-июнь-0тыс
июль-сент-769 тыс
окт-дек-0
янв-март 2013-4500000
апр-июнь-6000000
июль сент-3600000
Т.е. в 4 квартале не нужно платить ежемесячные авансовые платежи?

[LiGro]

e_vichka, мне кажется что вам авансовые платежи уже надо было платить со 2 квартала ( так как вы не проработали полных 4 квартала и превысили лимит в 3 млн) поэтому в декларации за 1 кв надо было поставить авансовые платежи на 2 кв, во 2 кв поставить платежи авансовые на 3 кв,

[e_vichka]

Сообщение от LiGro

e_vichka, мне кажется что вам авансовые платежи уже надо было платить со 2 квартала ( так как вы не проработали полных 4 квартала и превысили лимит в 3 млн) поэтому в декларации за 1 кв надо было поставить авансовые платежи на 2 кв, во 2 кв поставить платежи авансовые на 3 кв,

Я в 1 кв. начислила авансовые платежи и платила все эти периоды. А сейчас стал вопрос когда я могу воспользоваться условием 10 млн.руб за 4 квартала?

[LiGro]

e_vichka, право у вас возникает в 2 кв, так как в расчет берется 2 кв 2012 +3 кв 12 г +4 кв 2012 г+1 2013 гг, так как у вас уже прошли полные 4 кв.

[e_vichka]

Сообщение от LiGro

e_vichka, право у вас возникает в 3 кв, так как в расчет берется 4 кв 12 г + 1,2 и 3 кв 2013 г, так как у вас уже прошли полные 4 кв. И в декларации за 3 месяца вы должны указать начисленные авансовые платежи, чтоб уменьшить платежи по прибыли

Спасибо! Только я сдала декларацию с заполненным разделом 1.2 и указала авансовые платежи уже на 1 кв 2014г и оплатила авансовые платежи.Что делать подавать уточненку или оставить так?

[LiGro]

e_vichka, я чуть подправила, по поводу кварталов (2+3+4 кв 2012 и 1 кв 2013 ) т.е во 2 кв вам уже не надо было начислять! Но может кто еще выскажет мнение ( если брать НК там четко указано за предыдущие 4 кв, а так как вы во 2 кв уже не вновь созданная, значит и правило на вас действует в лимит 10 млн)

[LiGro]

Сообщение от e_vichka

указала авансовые платежи уже на 1 кв 2014г и оплатила авансовые платежи.Что делать подавать уточненку или оставить так?

теперь у вас будет переплата, я б сдала уточненки, чтоб они ( в налоговой увидели переплату на данный момент) и вам все равно сдавать уточненку, так как они увидят что вы должны авансы платить еще и в 1 кв 2014 года, у меня такое было, замучалась бегать по налоговой ( то так сделай, то не учли они что я с нового года перешла на ежемесячную уплату) вообщем сейчас надо все исправить, это мое мнение, может кто еще что дополнит!!

[e_vichka]

Сообщение от LiGro

теперь у вас будет переплата, я б сдала уточненки, чтоб они ( в налоговой увидели переплату на данный момент) и вам все равно сдавать уточненку, так как они увидят что вы должны авансы платить еще и в 1 кв 2014 года, у меня такое было, замучалась бегать по налоговой ( то так сделай, то не учли они что я с нового года перешла на ежемесячную уплату) вообщем сейчас надо все исправить, это мое мнение, может кто еще что дополнит!!

Скажите, а если я оставлю по учету начисление ежемесячных авансовых платежей и буду платить этот квартал и следующий (сумма не большая в месяц 1500), а уже с 1 квартала просчитать влазим или нет в лимит 10 млн.руб. Не будет ли это нарушением?

[LiGro]

e_vichka, дело не в сумме, вы уже в 3 кв поеаззываете авансовые платежи на 4 кв 2012 и 1 кв 2013 г, зачем это делать?

[e_vichka]

Сообщение от LiGro

e_vichka, дело не в сумме, вы уже в 3 кв поеаззываете авансовые платежи на 4 кв 2012 и 1 кв 2013 г, зачем это делать?

Спасибо, будем сдавать уточненку.