Что делать, если сч-факт за 1-2кв.на руках оказались только в 3кв.?

[Евгения_П_Б]

Здравствуйте! У меня к Вам два вопроса. Говорю сразу в фирме нет бухгалтера, а я в ОСНО ничего не понимаю.
1. За первый и второй квартал в фирме поступлений не было, только займ учредителя и проплата за материалы. Но счет-фактур на руках у руководителя не было. И за второй квартал, указали в декларации только расходы на банк По почте документы пришли только в 3 квартале. Можно ли их всех указать в декларации за 3 квартал? Если нет, то что делать?
2. Еще нашла ошибку в декларации за 1 квартал. Расходы на банк были, а их нигде не указали. Можно ли сдать уточненку или же указать их в 3 квартале?

Заранее спасибо.

[Аланда]

Евгения_П_Б, вы задаете вопросы,касающиеся двух разных деклараций,одна -декларация по НДС за квартал,вторая по прибыли нарастающим итогом с начала года.Если счета-фактуры были вами получены в 3 квартале и вы можете это подтвердить документально,можете отразить их в 3 квартале в декларации по НДС.
Расходы на банк имеют отношение к декларации по прибыли,и поскольку прибыль рассчитывается нарастающим итогом,можете показать их в декларации по прибыли в 3 квартале.
Материалы,за которые вы платили, как-то использовались в вашей деятельности или просто оприходованы.Если использовались ,значит ,это тоже ваш расход при расчете прибыли.Или вы покупали не материалы ,а товар,который не был реализован?

Сообщение от Евгения_П_Б

Говорю сразу в фирме нет бухгалтера, а я в ОСНО ничего не понимаю.

Это очень плохо,потому что ОСНО не так проста и нужно обладать хотя бы минимальными знаниями расчета НДС и прибыли,я уже не говорю о ведении полного бухгалтерского учета.На некоторые вопросы мы ,конечно,можем ответить и в чем-то помочь,но всех нюансов в рамках форума не охватить.

[Евгения_П_Б]

Когда в фирме будет активная деятельность, в ней будет бухгалтер. Я знаю, что ОСНО требует большой багаж знаний и опыта. Пока до нее не доросла, только УСН и енвд. Но разобраться надо! Поэтому к Вам -профессионалам- и обращаюсь.
Я понимаю, что декларации разные.
Выходит, что в декл.по НДС я показываю суммы, документальное подтверждение которых существует.
А по расходам банка: могу указать недостаток в 3 квартале.
А по материалам? Если они оприходованы, то указываю, а если нет? Если они закуплены и не израсходованы или израсходованы, но частично?

[Аланда]

,

Сообщение от Евгения_П_Б

Если они оприходованы

Если только оприходованы,то при ОСНО это не расход,они должны быть еще и списаны в производство,чтобы учлись при расчете прибыли.Какую часть закупленных (оприходованных) материалов использовали в своей деятельности,такую и учитываете в расходах.Замечу еще,что при ОСНО факт оплаты материалов поставщику не имеет такого значения,как при УСН,они могут быть и неоплачены ,но израсходованы и все равно пойдут в расход.Кроме того,выручка при ОСНО считается не по поступлениям от покупателей ,а по документам реализации,то есть,факт оплаты/неоплаты покупателя не имеет значения при расчете прибыли,только по документам реализации учитывается доход (если,конечно,вы не применяте кассовый метод учета доходов и расходов,но при ОСНО это мало кто делает).
На всякий случай напомню,что НДС в декларации в общем случае расччитывается так: НДС по реализации плюс НДС с полученных от покупателей авансов минус НДС по покупкам минус НДС по реализованным авансам от покупателей ( с которых уже начисляли НДС к уплате)

[Евгения_П_Б]

Правильно ли я поняла, что если бы у меня не было на руках документов, то я не смогла бы отразить покупку материалов? опять бы пришлось указывать в декларации на прибыль только расходы по банку? А при их наличии сч-фактур смело за 1+2+3 квартал могу мартериалы в расходе указывать?

[Аланда]

Евгения_П_Б, правильно понимаете,материал списать в расход можете только после того,как его оприходуете у себя по документам поставщика.Вообще приход материалов осуществляется по документу Торг-12 (накладная),а счет фактура существует для того ,чтобы иметь право поставить НДС по этому оприходованию к вычету.У вас может быть покупка и от УСНщика,который работает без НДС,тогда счета-фактуры не будет,но это не мешает оприходовать покупку и списать материал по мере необходимости,но НДС к вычету у вас не будет. вообще,какой у вас вид деятельности,производство,услуги,торговля?
,

[Евгения_П_Б]

Строительство
Самое неприятное то, что какие-то закупки сделаны были, а деньги на счет еще не поступали. Были только помощь учредителя и займ. Я так понимаю, что у налоговой много вопросов потом появится, почему материалы покупали, а денег за работу нет.
Каждый квартал только обещания, что деньги поступят и фирма зафункционирует по нормальному.

[Аланда]

Сообщение от Евгения_П_Б

у налоговой много вопросов потом появится, почему материалы покупали, а денег за работу нет.

Не думаю,что кого-то это удивит,что заказчики не торопятся расплачиваться с исполнителем,тем более,что у вас строительство и,возможно,в договоре есть условие оплаты после выполнения всех работ.

Сообщение от Евгения_П_Б

смело за 1+2+3 квартал могу мартериалы в расходе указывать?

можете,только ,если у вас не будет реализации,получится чистый убыток,расходы есть,а доходов нет.Доходы-то считаются не по поступлениям денег от заказчиков ,а по документам реализации,поэтому и списывали бы вы материалы,когда будет сдавать работы заказчикам,хотя бы поэтапно.Мое мнение такое

[Евгения_П_Б]

Для усвоения материала:
Беспроцентный договор займа не входит в базу для расчета прибыли и не отражается в декларации.
Я могу начать списывать материалы, не дожидаясь счета фактур, указывая их в декларации на прибыль в расходах.
А по мере поступления сч-фактур могу заполнять декларацию по НДС

Правильно?

[Евгения_П_Б]

А расходы на материалы будут в декларации
лист 2 стр 030
на прил"2к листу 2 код стр 010?

[Аланда]

Сообщение от Евгения_П_Б

могу начать списывать материалы, не дожидаясь счета фактур,

При поступлении материалов должна быть накладная на отгрузку поставщиком получаемого вами материала и ,если поставщик применяет ОСНО,тогда будет еще и счет-фактура.Обычно они делаются от одной даты (за некоторыми исключениями,о которых сейчас говорить не будем).Списать материал вы можете только, если есть накладная и по ней вы оприходовали материал.По счету- фактуре будете учитывать НДС,когда получите счет-фактуру,если эти два документа по какой-то причине не получены одновременно.

Сообщение от Евгения_П_Б

А расходы на материалы будут в декларации
лист 2 стр 030
на прил"2к листу 2 код стр 010?

Да,это ,скорее всего,ваши прямые расходы.Какой у вас вид деятельности ?

[Вес`на]

Сообщение от Евгения_П_Б

Строительство

так у вас все расходы на незавершенке должны висеть пока нет КС, в какие расходы по прибыли вы их списывать собрались ?

[vsv-boss]

Сообщение от Евгения_П_Б

Я знаю, что ОСНО требует большой багаж знаний и опыта. Пока до нее не доросла, только УСН и енвд.

Евгения_П_Б, а я правильно понял эту вашу фразу: У вас сейчас фирма на УСНО и есть ещё ЕНВД?
Вы про НДС и прибыль для будущего спрашиваете или у вас уже сейчас фирма на ОСНО?

[Вес`на]

я так поняла, что у топикстартера знания пока по УСНО и ЕНВД, а по ОСНО нету

[LiGro]

Сообщение от Евгения_П_Б

Каждый квартал только обещания, что деньги поступят и фирма зафункционирует по нормальному.

мне это еще интересно может уже закрыли какие акты? А ТС не знает об этом! Как можно обещать что деньги поступят, материалы на что-то покупались же, может уже есть какое закрытие акта, или договора должны быть на стройку и обычно авансы платятся!

[Евгения_П_Б]

В том то и дело, что никому ничего еще не выплачивалось. Учредители только деньги весь год вносят на счет, потом забирают. Обещали, что по почте в 3 квартале им прислали все документы, а пока я у Вас консультируюсь, что делать, выясняется, что только сейчас ген директор посылает запрос, чтобы ему прислали док-ты. На руках, кроме выписок нет ничего. Как люди работают - не понимаю.
Мое дело разобраться, что делать сейчас.

Может есть смысл не списывать материалы, пока деньги на счет не начнут поступать?

ААААА...... вообще теперь не понимаю, что делать

[Евгения_П_Б]

Сообщение от vsv-boss

Евгения_П_Б, а я правильно понял эту вашу фразу: У вас сейчас фирма на УСНО и есть ещё ЕНВД?
Вы про НДС и прибыль для будущего спрашиваете или у вас уже сейчас фирма на ОСНО?

Фирма только на УСНО.(я с УСНО не работала раньше) Она есть сейчас. Деятельность ведет для меня совершенно непонятную, т к кроме поступлений от учредителя и списаний на материалы нет больше ничего. И документов теперь оказывается нет. Вот я и консультируюсь, как и что правильно указывать в декларации, пока документы на руки не получены(((((

[Аланда]

Сообщение от Евгения_П_Б

Фирма только на УСНО

Так все-таки на УСН или ОСНО??

[Аланда]

Сообщение от Евгения_П_Б

Может есть смысл не списывать материалы,

Сообщение от Евгения_П_Б

только сейчас ген директор посылает запрос, чтобы ему прислали док-ты.

Независимо от того,какую применяете систему налогообложения,вы не можете списывать никакие материалы,если их еще нет в организации по документам.Когда получите их,тогда и будете списывать ,но пока не будет какой-то реализации,то есть документов на выполнение работ,они все равно повиснут на 20 счете в виде незавершенного производства.
На мой взгляд,вам пока рано задумываться про декларацию,которую будете делать уже в следующем году (если вы не имеете в виду декларацию за 3 квартал,которая уже должна быть сдана),сначала надо разобраться в учете,у меня пока в этом полная неясность

Сообщение от Евгения_П_Б

Учредители только деньги весь год вносят на счет, потом забирают.

Сообщение от Евгения_П_Б

никому ничего еще не выплачивалось.

Сообщение от Евгения_П_Б

документов теперь оказывается нет.

Вы ничего не можете сделать без документов,когда они будут,тогда и будете разбираться,а пока это разгвор ни о чем,что-либо полезное невозможно посоветовать.

[vsv-boss]

Сообщение от Евгения_П_Б

Фирма только на УСНО.(я с УСНО не работала раньше)

Евгения_П_Б, если ваша фирма на упрощенной системе налогообложения (УСНО), то и консультации вам будут даны иные, даже по полученным счетам-фактурам от иных организаций, которые на обычной системе налогообложения (ОСНО).
Ещё раз ответьте на вопрос:

Сообщение от Аланда

Так все-таки на УСН или ОСНО??