Перенос Дт остатка

[Новичок4]

ООО до недавнего времени пользовалась услугами сотовой связи, затем было принято решение перевести предоставление услуг на ИП (директор перевел на свое ИП). В ООО осталась переплата в размере 500 рублей, сотовый оператор перевел Дт. остаток на счет ИП. Нам предоставил письмо, в подтверждение сделанной операции. Какие должны быть проводки в ООО и ИП?

[Youlia]

Дт 76.5/ИП Кт 60.2/оператор

[Новичок4]

Получается, что сумму в 500 рублей ИП должен оплатить в ООО. А как быть, если мы получали от сотовой компании (СК) счет-фактуру с НДС, у себя приходовала, разделяя относительно выручки, на ОНО (Ком.услуги предъявляемые ИП) и ЕНВД (наш ОВД). ИП выставляла услуги связи с выделенным НДС. А как теперь быть с переносимым остатком? И нужно ли ИП выписать документы на эти 500 рублей?

[Youlia]

Сообщение от Новичок4

А как быть, если мы получали от сотовой компании (СК) счет-фактуру с НДС

не очень поняла... у вас осталось 500 руб. аванса, какую при этом с-ф вы получили, оприходовали и перевыставили на ИП? с-ф на аванс? этот с-ф не перевыставляется

Сообщение от Новичок4

Получается, что сумму в 500 рублей ИП должен оплатить в ООО

да, так и получается

[Новичок4]

Сообщение от Youlia

не очень поняла...

Извиняюсь, что долго не отвечала. Ситуация у нас следующая: получая сч.ф на услуги связи, услуги делила пополам, 50 % относила в расход собственной организации (ЕНВД), 50 % относила в расход по аренде (ОНО) и предъявляла в ИП. После перевода услуг связи полностью на ИП, остался Дт с-до. Вот как с ним быть? Если полностью его предъявить в ИП, то как этот остаток указать в выставляемой сч.ф.?

[Entry]

Здравствуйте,

Получается, что у вас только аванс, услуги еще не получены и не будут получены на вашу организацию.
Аванс уже переведен на ИП Оператором, как будто была оплата от него Д 60 Оператор К 51, хотя на самом деле платежа не было.
Поэтому вы у себе делаете проводки, как советуют коллеги.
Д 60 авансы К 51
Д 76.5 ИП К 60 авансы
и ждете оплаты от ИП, он не платил оператору, а значит должен вам заплатить
Д 51 К 76.5

[Новичок4]

Maria Demasheva, подскажите, остаток предъявляемый в ИП я в счет-фактуре, как указываю в наименовании?

[Entry]

Здравствуйте,

У вас не будет никаких первичных документов в адрес ИП.
Это как перевод долга. Другими словами, вы заплатили Оператору и он вам возвращает деньги, услуга не оказана.
Но, т.к это аванс переведен на ИП, то ИП и заплатит вам вместо Оператора.
Расходные документы выставит Поставщик услуги уже на имя ИП.

[Новичок4]

Maria Demasheva, я прям "туплю". ИП просто оплатит нам на р/с, тот остаток, который Оператор перевел? т.е. никакими документами это не закрепляется?

[Новичок4]

Maria Demasheva, здравствуйте, вот как я поняла. ИП перечисляет нам остаток, без всяких подтверждающих документов, но в пп с выделением НДС, который мы никак потом в декларации не учитываем?

[Entry]

Здравствуйте,

ИП перечислит абсолютно также, как вы когда-то перечислили Оператору.
Никаких последствий для декларации НДС быть не должно.
60,76.5-51 оплата Оператору
51-60,76.5 оплата от ИП

Единственно, такой вопрос...когда вы перечисляли Оператору аванс, давал ли он сч.ф на аванс и брали ли НДС с аванса уплаченного Поставщику в зачет?

[Новичок4]

Сообщение от Maria Demasheva

Здравствуйте,

Единственно, такой вопрос...когда вы перечисляли Оператору аванс, давал ли он сч.ф на аванс и брали ли НДС с аванса уплаченного Поставщику в зачет?

нет, сч.ф на полученный аванс сот оператор нам не предоставлял никогда, и соответственно никаких действий с авансового НДС мы не совершали.

[Entry]

Спасибо! Если так, то никаких обязательств по НДС нет и отражения в декларации тоже нет, по моему мнению.
По проводкам видно, что затронуты только счета Банк и Расчеты между контрагентами.

[Новичок4]

Maria Demasheva, СПАСИБО ОГРОМНОЕ!!! Вы мне очень помогли, столько мне времени уделили