Возврат суммы основного долга по мировому соглашению

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Я зам. директора сказала про корректировочный с/ф, на что он ответил - а как мы сами себе выставим на свой же платеж с/ф

он выставляется для себя 1 экз и для покупателя 1 экз, вы могли просто исправительный с-ф сделать с минусовыми показателями или корректирующий с минусовыми показателями на отгрузку, он составляется на основании первоначального с-фактуры в 1-с это делается легко заходите в журнал с-фактуры выданные, нажимаете на новый док и из списка выбираете, какой вид вам нужен, например корректир. с-ф, открываете его и уже в нем выбираете первоначальный с-ф на отгрузку, который надо корректрировать, исправляете показатели на минус и после проведения дока проверьте, все ли правильно прошло, у вас НДС должен сторнироваться. А уже потом делайте с-ф на аванс.

[Ирина****]

Огромное спасибо. Сейчас так попробую. Я же сильно намудрила и квартал не закрылся. Рано радовалась. Потом напишу как и что.

[Ирина****]

MARIN) Добрый день! Почитайте сами. Я в растерянности. Посылаю выдержки из определения.

О П Р Е Д Е Л И Л:
Утвердить мировое соглашение, заключенное между ООО «РемСтройМонтаж» и ООО «СтройСервисМонтаж» на следующих условиях:
2. По настоящему мировому соглашению в целях урегулирования спора ответчик
обязуется уплатить истцу согласованную сторонами сумму основного долга, которая
составляет 320 000 (Триста двадцать) руб.
7. Договор купли-продажи башенного крана №04/10 от «07» апреля 2010 года считать расторгнутым с момента заключения настоящего мирового соглашения.
8. Ответчик уплачивает в бюджет государственную пошлину в размере 4700руб., что составляет 50% государственной пошлины, подлежащей уплате истцом при предъявлении иска по данному делу.
9. Стороны просят суд утвердить настоящее мировое соглашение, а производство по делу прекратить.

Где-то прочитала,что здесь должна присутствовать фраза " В т.ч НДС" или достаточно платежного поручения с выделенным НДС для основания вычета.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

В т.ч НДС" или достаточно платежного поручения с выделенным НДС для основания вычета

конечно, в любом случае у вас имеется с-ф на аванс и вы НДС имеете право принять к вычету, в п/п сумму НДС выделите обязательно

[Ирина****]

Вот опять Сообщение форума: "Ваш запрос не может быть обработан, так как маркер безопасности устарел.

Пожалуйста, нажмите кнопку "Назад" и обновите предыдущее окно."

Все! Надо сочинять Вам заново.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Ваш запрос не может быть обработан, так как маркер безопасности устарел.

напишите в личку Админу, может он что-то подскажет

[Ирина****]

дт.91.2 кт.62.2 - 320000 аванс получен
дт.68.1 кт. 91.1 - 48813,56 - НДС восстановлен в БУ (бух.справкой)
дт. 76АВ кт.68.1 - 48813,56 - НДС с аванса полученного

Добрый вечер!
Подскажете. У меня с/сч 91.1 доход, с/сч 91.2 расход, а у Вас?

И следующее. Оказывается в 2010 ребята не только получили аванс, но и успели купить для поставки кран, от которого ООО РСМ отказались. И ООО ССМ в 2010 пришлось еще и порезать на металлолом. Ведь это реальный расход-1.
В 2013 делают возврат, полученного в 10, аванса - получается расход-2

и еще сумму, которая попала на 91.2 в декларации по налогу на прибыль не показывайте, а то уменьшите налог на прибыль, а долг у вас сомнительный

Получается они должны еще и н/приб. с аванса заплатить. Почему? Где здесь прибыль?

[Ирина****]

В Итоге мои действия, которые должна сделать.
шаг 1. Открываю книгу продаж, завожу с/ф на аванс с минусами? (по-другому не открываются с/ф)
шаг 2. Провожу операции (все без минусов?)
Дт 91.02/НДС/18 (расход) Кт 62.02 (320000)
Дт 68.02 (НДС) Кт 91.02/НДС (48813,56)
Дт 76/НДС (с аван. полученного) Кт 68.02/НДС (48813,56)
шаг 3.

после возврата платежа:
дт. 62.2 кт 51 - возврат аванса (320000)
затем в книгу покупок вводите строку: счет фактура выданный (выбирайте ту, которая на аванс, ее вам тоже надо восстановить, если не было. В "ТИП записей" - выбираете - зачет аванса, тогда у вас закроется НДС на аванс, проводка появится такая дт. 68.1 кт. 76АВ (48813,56)

Хочу попробовать это сделать в новом квартале, только эту проводку закрыть.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

У меня с/сч 91.1 доход, с/сч 91.2 расход, а у Вас?

и у нас, а что вас смущает, в дт 91.2 это расход, по кредиту 91.1 это доход.

Сообщение от Ирина****

Получается они должны еще и н/приб. с аванса заплатить. Почему? Где здесь прибыль?

зачем,

дт.91.2 кт.62.2 - 320000 аванс получен и восстановлен в БУ

вы просто на эту сумму не уменьшается свой расход по НУ,т.е. в декларации по налогу на прибыль в расходах не показываете,

дт.68.1 кт. 91.1 - 48813,56 - НДС восстановлен в БУ

, а эту сумму придется в декларации показать.
Ирина****, а у вас точно нет остатков на счетах по этому авансу, может на другой счет сумма попала, почему она закрылась, может быть такое, что в учете сделали реализацию на этот кран и закрыли сумму аванса?

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

В Итоге мои действия, которые должна сделать.

эти проводки вы хотите в 2013 г сделать?

Сообщение от Ирина****

Хочу попробовать это сделать в новом квартале, только эту проводку закрыть.

а аванс вы перечислили тоже в 2013, может не стоит в 2014 показывать в декларации, рисков много, надо принимать к вычету в тот период, когда аванс вернули, чёт я не подумала. Может не стоит тогда эту проводку восстанавливать

Дт 68.02 (НДС) Кт 91.02/НДС (48813,56)

Если бы не ваш НДС, смысл восстанавливать все с-фактуры теряется и счет 62.2 следует заменить на 76.

[Ирина****]

Действия проходят в 3 квартале 2013, его я ввожу в программу и его не могу закрыть.
Я вводила просто цифры, не затрагивая с/ф,возможно из-за этого ничего не получается. В данный момент я удалила все проводки по 60 и 62. Буду подробно вводить через с/ф.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Действия проходят в 3 квартале 2013,

он у вас уже закрыт и вам придется сдать уточненную декларацию по НДС на уменьшение налога, имейте ввиду, что сразу начнут камеральную проверку и могут потребовать дать пояснения.Переносить вычет на 1 кв-л 2014 г не стоит, при проверке его могут снять.

[Ирина****]

Спасибо за помощь. Первое, что я сделала после проводки Д 76/НДС К 51 320000, Добавила в ручную операцию " Счет-фактура на вычет НДС" и автоматом прошла проводка Д 68/02 К 76/НДС 48813,56. И Все вычет автоматом прошел, правда по книгам почему-то ушел в строку 130, а по проводкам в строку 200. Не знаю почему так, но период закрылся без ошибок. А сумму без НДС я думаю отнести на 91 (расход), чтобы 76 закрыть.

Декларация по НДС у меня сдана с этим вычетом по стр.130 ( не 200), уточненка не нужна. А в декларации по прибыли сдала с налогом, хотя сейчас у меня получился убыток из-за того, что полученный аванс по др.опер. провела как реализация. 4 кварталом все исправлю по прибыли.( корректировку по 3-му отправлю)
А книги продаж и покупок в ручную сделаю правильно.

[Ирина****]

http://www.buhonline.ru/pub/comments/2014/2/8293?frommail=1&type=week&date=2%2f6%2f2014

Как Вам эти новшества понравятся.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Д 76/НДС К 51 320000

это ошибочная проводка, я имею ввиду дт 76 НДС?

Сообщение от Ирина****

Как Вам эти новшества понравятся.

дурдом, это какой же толщины будет декларация по НДС

[Ирина****]

Добрый день.

после возврата платежа:
дт. 62.2 кт 51 - возврат аванса (320000)
затем в книгу покупок вводите строку: счет фактура выданный (выбирайте ту, которая на аванс, ее вам тоже надо восстановить, если не было. В "ТИП записей" - выбираете - зачет аванса, тогда у вас закроется НДС на аванс, проводка появится такая дт. 68.1 кт. 76АВ (48813,56)

Давайте забудем, что мы ранее наговорили и оттолкнемся от вашей этой цитаты.
у Вас Дт 62.2 Кт 51 320000 ( я поставила проводку Дт 76 Кт 51),
далее про книгу покупок - я попыталась, (получалось или уходило все в доход или все красным и отчет не закрывался). Поэтому через бух.справку провела Дт 68.02 Кт 76 АВ 48813,56
И последняя проводка Дт 91(расход) Кт 76 (Кт 62.2) 271186,44 ( а может пусть висит на 76???) Все, закрыт период,НДС аванса принят к вычету, дебетовый остаток 62.2(76) 271186,44 уходит на внереализационные расходы и нигде не участвует в прибыли, и это ВСЕ делаю в 3 кв. 2013 г.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Дт 91(расход) Кт 76 (Кт 62.2) 271186,44

почему не вся сумма - 320 тыс?, я поняла, что вы НДС убрали(хотя так не надо), а где тогда проводка по восстановленному НДС дт. 76АВ кт.91.1?, вы как закроете этот счет 76 АВ?

[Ирина****]

далее про книгу покупок - я попыталась, (получалось или уходило все в доход или все красным и отчет не закрывался). Поэтому через бух.справку провела Дт 68.02 Кт 76 АВ 48813,56

вот этой проводкой вычет НДС. Если я делаю Дт 68.02 Кт 91.02 48813,56, программа пишет " неизвестная проводка" и никак не реагирует. А в справочных статьях (на каком-то из бух.сайтов) о вычете или возврате НДС с авансов были всего две проводки Д 62.02 К 51 и Д 68.02 к 76 АВ и конечно про запись в книге покупок. Я так сделала и у меня все получилось.
И последнее, если старым методом через самолетик 91.02 счет:
Дт 91.02 Кт 76(62.02) 320000
Дт 68.02 Кт 91.02 48813,56. То в любом случае Сальдо 91 сч получится Дт 91.02 271186,44, что в конечно итоге у меня и получилось. Автоматом не получалось, поэтому пошла через ручную бух.проводку.

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Автоматом не получалось, поэтому пошла через ручную бух.проводку.

ну в итоге в декларацию по НДС сумму попала?

[MARIN)]

Сообщение от Ирина****

Дт 68.02 Кт 91.02 48813,56.

проводка должна быть дт 68.02, а кр. 91.01 (не 91.02) и сумма должна попасть в доход, в декларации по налогу на прибыль она пройдет как внереализационный доход, так как вы НДС восстанавливаете в учете. Сальдировать эти две суммынельзя. И расход 320000 у вас тоже внереализационный, так как вы и эту сумму восстанавливаете в учете как аванс. В БУ расход можете показать, а в НУ я бы не стала, а вот доходную часть в НУ я бы показала