Хочу освоить ОСНО

[Louisa]

Девочки помогите разобраться с авансовыми платежами по налогу на прибылт, сегодня позвонили с налоговой и сазали, что неправильно указала
1 кв.
налог к доплате-838 руб
2 кв
сумма исчисленного налога 110008
налог к доплате 109170
3 кв.
сумма исчисленного налога 91281
налог к уменьшению 18727
4 кв
сумма исчисленного налога 90079
налог к уменьшению я поставила 19929, инспектор сказала, что в 3кв. я уже уменьшала на 18727, поэтому к уменьшению надо ставить 1202, это так?

[glad]

Сообщение от Louisa

.., поэтому к уменьшению надо ставить 1202, это так?

всё верно. а в чём вопрос?

[glad]

Сообщение от Louisa

Девочки помогите разобраться с авансовыми платежами по налогу на прибылт, сегодня позвонили с налоговой и сазали, что неправильно указала
1 кв.
налог к доплате-838 руб
2 кв
сумма исчисленного налога 110008
налог к доплате 109170
3 кв.
сумма исчисленного налога 91281
налог к уменьшению 18727
4 кв
сумма исчисленного налога 90079
налог к уменьшению я поставила 19929, инспектор сказала, что в 3кв. я уже уменьшала на 18727, поэтому к уменьшению надо ставить 1202, это так?

смотри, за 3 квартал (9мес) ты начислила налога сумму 91.281р. Когда по итогам года налог составил 90.079р. -тебе соответственно надо уменьшить начисление на 1.202р. (90.079р. - 91.281р)

[Louisa]

Сообщение от Balyakina

всё верно. а в чём вопрос?

я сделала так

Сообщение от Louisa

налог к уменьшению я поставила 19929,

а инспектор требует так

Сообщение от Louisa

к уменьшению надо ставить 1202,

вот и спрашиваю, прав ли инспектор, я просто первый год сдаю декларацию и не совем понимаю что делать с этими убытками. В общем ставлю в декларации 1202, а слудующий плтеж перечисляю на 19929 меньше, правильно?

[glad]

Louisa, инспектор прав! А следующие начисления -это будут начисление уже нового 2014 года -всё начинается с нуля.

[Louisa]

Сообщение от Balyakina

это будут начисление уже нового 2014 года -всё начинается с нуля.

с начислениями понятно, но перечислить то я должна меньше?

[glad]

Что за сумма 19.929.р.? Ты уже должна была сделать уменьшение налога в 3 кв. на сумму 18.727р., сделать проводки Д-т 99 К-т 68 со знаком минус 18.727р. - в 3 кв.

Если, проводить проводки на основании декларации по прибыли, то у тебя всегда будет сходиться остаток по счету 68.НПР и сумма в декларации к уменьшению/доплате (Раздел 1)

[glad]

Сообщение от Louisa

с начислениями понятно, но перечислить то я должна меньше?

Декларация сдаётся ПО НАЧИСЛЕНИЯМ!

т.е., пример:
за 1кв. налог к начислению 200р.(строка 180 лист 02), к уплате (Раздел 1) сумма 200р.
делаем проводки Д-т 99 К-т 68 на сумму 200р.

за 2 кв./полугодие налог к начислению 300р.(строка 180 лист 02), соответственно авансовые платежи (строка 210 Лист 02) равна 200р., к уплате 100р(Раздел 1)
делаем проводку Д-т 99 К- 68 сумма 100р.

за 3 кв./9 мес налог к начислению 150р.(строка 180 лист 02), авансовые платежи 300р.(строка 210 Лист 02), к возмещению 150р. (Раздел 1)
делаем проводку Д-т 99 К-т 68 МИНУС 150р.


и по такому принципу

[Louisa]

Сообщение от Balyakina

сделать проводки Д-т 99 К-т 68 со знаком минус 18.727р. - в 3 кв.

что-то я совсем запуталась, никаких ручных проводок я не делала, ведь декларация заполняется нарастающим итогом, оплатила я авансовых платежей 110008, в итоге налог вышел 90079, значит получается как бы бюджет мне "должен" 19929?

[Вес`на]

Сообщение от Balyakina

сделать проводки Д-т 99 К-т 68 со знаком минус 18.727р. - в 3 кв.

у неё 1С 8, она сама делает эти проводки, да и декларацию собственно тоже заполняет сама.
Louisa, ты в годовую декларацию вручную только переносишь из декларации за 9мес.стр.190 и 200 в стр.220 и 230 декларации за год. Сальдо 68.4 у тебя должно сходиться с тем что в годовой декларации к доплате

[Louisa]

Сообщение от Вес`на

декларации за 9мес.стр.190 и 200 в стр.220 и 230 декларации за год.

вот тут я поняла свою ошиьку, я переносила из строк 220 230

Сообщение от Вес`на

Сальдо 68.4 у тебя должно сходиться с тем что в годовой декларации к доплате

а вот тут не сходится, к уменьшению у меня получается по году 1202, а сальдо 19929,
Вес`на, если не трудно, глнять мои цифры, а то я в трех соснах заблудилась

[Nikusha]

Добрый день. Принимайте новенькую. Я из Севастополя. В Российском законодательстве ничего не смыслю. Пожалуйста, накидайте ссылок сайтов, где вы узнаете новости по налогообложению, учету. Буду изучать (думаю скоро понадобится). Заранее благодарна.

[LiGro]

Nikusha, все здесь, находите через поисковик. Все новые изменения, как вести учет и конечно помощь в вопросах.

[MarinaAnna]

Nikusha, Для начала почитайте Налоговый Кодекс РФ, там все в общем-то понятно, по каждому налогу. Ну, а изменения, все здесь есть, да и любые вопросы вы можете здесь задавать и вам ответят.

[Вес`на]

Сообщение от Louisa

сальдо 19929

у тебя налог к уменьшению, а не к доплате, поэтому и сальдо висит в Д68.4 как переплата, все верно

[Louisa]

Вес`нушка, спасибо)))

[Аланда]

Nikusha, добро пожаловать в Россию
По приведенной ниже ссылке найдете много полезного для себя,включая план счетов,Налоговое законодательство и нормативно -правовые Акты по Бухучету,включая новый закон по Бухучету в РФ.Вопросов будет много,но на большую часть из них ,думаю,здесь на форуме вам смогут ответить
http://mvf.klerk.ru/pbu/pbu06_10.htm
Кстати ,вы первая ласточка из крымских бухгалтеров на нашем форуме,но уже появилась и вторая
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=79680
Объединяйтесь,вместе будет легче разбираться,а мы по-возможности будем помогать

[НАЗЗИ]

Девочки. с 01.04.14 мы отказались от ЕНВД и теперь торгуем оптом и в розницу (продажа физлицам со склада) на ОСНО
У меня вопрос - обязательно ли применять мне субсчета к сч41? или можно все списывать с 41,01(товары на оптовом складе)??
теперь я так понимаю раздельный учет не нужен ведь.
помогите кто сталкивался

[MarinaAnna]

Сообщение от НАЗЗИ

теперь я так понимаю раздельный учет не нужен ведь.

Нет, не нужен. С 41.01 можно списывать, хоть для розницы, хоть для опта.

[Louisa]

Привет!!! Помогите понять, у меня проблемы с счетами 90.09 и 99.01.Сделала закрытие месяца, смотрю проводки и ничего не понимаю, откуда сумма красная с минусом взялась?