Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#61 |
смелая бояка
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 213
Спасибо: 0
|
![]()
MarinaAnna, это уже след. вопрос)
там все верно, усно 15% А еще есть ИП на УСН 6% ИП без работников Я так понимаю, что можно учесть всю сумму уплаченных взносов на пфр и фсс,а не не более 50% от исчиссленного налога?
__________________
Ыть ![]() Последний раз редактировалось Katjatja; 24.03.2014 в 17:07. |
![]() |
![]() |
![]() |
#62 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Тогда верно будет стр 030 = 2950 стр 040 = 209 стр 050 = 666 стр 070 = 666 стр 090 = 1025 второй раздел заполнен правильно в моем сообщении.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Katjatja (25.03.2014) |
![]() |
#63 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]() Цитата:
Только вот не понимаю По какой причине заплатили в ФСС, если у вас нет работников у этого ИП ? Добровольные взносы что-ли ? Ведь ИП если у него нет работников платит только в ПФР на страховую, накопительную если есть накопительная и ФФОМС тоже в ПФР платим, а при чем у вас ФСС ? или опечатались ? Ну возьму для расчета ваши цифры. Тогда у меня получается так : стр 201 раздела 2 - 6% стр 210 = 1 102 600 стр 240 = 1 102 600 стр 260 = 66 156 стр 280 = 35 665 Раздел 1 стр 030 = 21420 стр 040 = 24042 стр 050 = 25987 стр 060 = 4504 Проверочно : годовой доход 1102600 * 6% = 66156 руб минус ПФР 35665 = 30491 руб (получился налог годовой за минусом взносов), но мы рассчитывали авансовые платежи в 1 кв, полугодии и 9 м-цев, значит 30491 - 25987 (накопительно за 9 м-цев) = 4504 руб. При расчете налогооблагаемой базы в 3 квартале мы минусовали взносы уплаченные в ПФР, взносы в ПФР уплаченные в 4 кв, естественно уменьшила налог уже по году.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Katjatja (25.03.2014) |
![]() |
#64 |
смелая бояка
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 213
Спасибо: 0
|
![]()
MarinaAnna, спасибо Вам огромное!
Я , конечно, опечаталась, в ФОМС ) И так как мы не платили авансы в течение года, то мне оплатить нужно 30491., а в декларации по строке 60 выходит 4504. все верно?
__________________
Ыть ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#65 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Katjatja, Так как вы не платили авансы, то оплатить нужно полную сумму годовую. За счет того, что в декларации показаны авансы 1 кв, полугодие и 9 м-цев, исходя из этих данных налоговая вам будет начислять пени до момента оплаты.
за 1 кв. вы должны были заплатить аванс, но не заплатили, с 25 апреля пошли пени с суммы 1 кв, дальше вы должны были заплатить аванс до 25 июля, но не заплатили, сумма для начисления пеней увеличивается, т.е. уже после 25 июля пени будут считаться с большей суммы и так далее, вот для этого в декларации и указывают не суммы оплат, а суммы начисленные.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#66 |
смелая бояка
Регистрация: 17.03.2011
Сообщений: 213
Спасибо: 0
|
![]()
MarinaAnna, да, дело-дрянь, но ничего не поделаешь теперь уже.
А как поступать,если по итогам квартала,полугодия выходит, что авансы должны платить ( на УСН 15%), а по итогам года выходим на минимальный налог? Писать потом письмо в налоговую о перезачете на кбк минимального каждый год?
__________________
Ыть ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#67 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Katjatja, Если вы рано сдали декларацию и есть достаточно времени до срока уплаты, то можно и попробовать написать письмо о переброске суммы с одного КБК на другой, т.е. на минимальный, может быть и перебросят, но в большинстве своем платят минимальный, а тот, что уплачивался на обычный КБК УСН просят письмом вернуть или он остается на следующий год в счет уплаты следующего года.
Авансы все равно должны платить.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
![]() |
![]() |
![]() |
#68 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 25.03.2014
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте, помогите, пожалуйста. Открыли организацию в октябре 2013. Тур.агентство. УСН (доходы минус расходы). Учет ведется в 1С 7.7. Доходов за 2013 год не было (УК 10 тыс, займ безпроцентный 400 тыс на расчетный счет, 30 тыс сразу в кассу, 12 тыс возврат по п/п с неверными реквизитами). По итогам года получается убыток. Вопрос по расходам, достаточно ли кассового и/или товарного чека (+ РКО, авансовый отчет), чтобы списать расходы, при условии, что они входят в закрытый список?
Что можно отнести к пункту "материальные расходы"? (например, расходы на изготовление бланков тур.путевок можно?) можно ли учесть в расходах при определении базы для расчета УСН следующее: 1) изготовление печати 550 руб, тов.чек 2) в составе командировочных расходов, чек за ГСМ - можно отнести, как "расходы на проезд до места командировки"? (ком.удостоверение есть) 3)покупка ККМ? в закрытом списке говорится "затраты на обслуживание ккм".. а также чеки за покупку кассовой ленты? 4) тов.чек "Курьер сервис" за экспресс доставку документов? подходит ли под "расходы на почтовые.. и др услуги" 5) Еще такой момент: оплатили вывеску 50% стоимости, акта нет (т.к. еще не было полной оплаты), есть договор. Можно отнести в расход часть оплаченной суммы? и если можно, под какой пункт закрытого списка попадает вывеска? 6) Установили стеклянную перегородку в офисе, стоимостью 95 тыс. На учет ставить как ОС? СПИ 5 лет? За 4 квартал 2013 можно списать 50% стоимости? Была доработка перегородки 8 тыс. Также 8 тыс будут амортизироваться? Нужно увеличить стоимость ОС на 8 тыс и списывать 50% от 103 тыс? Подскажите по проводкам Если нет доходов, соответственно нет возможности высчитать минимальный налог, значит и уплачивать нечего? подтверждать это будет декларация? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#69 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 25.03.2014
Сообщений: 2
Спасибо: 0
|
![]()
6) Установили стеклянную перегородку в офисе, стоимостью 95 тыс. На учет ставить как ОС? СПИ 5 лет? За 4 квартал 2013 можно списать 50% стоимости?
Была доработка перегородки 8 тыс. Также 8 тыс будут амортизироваться? Нужно увеличить стоимость ОС на 8 тыс и списывать 50% от 103 тыс? Подскажите по проводкам прочитала, что 50/30/20 списывается, если до перехода на УСН приобретено ОС. А если в момент, когда уже применялась УСН, то учитываются равными долями в течении года, с момента ввода в эксплуатацию... и СПИ не влияет.. а если в декабре только введен? не понимаю, как списывать... И еще вопросы по той же теме: Можно уменьшить базу УСН на расходы на разработку логотипа? на приобретение стульев, стола, разработка сайта и регистрация домена? покупка ноутбука? оплата за ЭЦП и программа для сдачи отчетности по ТКС? Последний раз редактировалось Анастасия2014; 25.03.2014 в 18:14. |
![]() |
![]() |
![]() |
#70 | |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,410
Спасибо: 1,915
|
![]()
Анастасия2014, Читайте внимательно расходы принимаемые для УСН, вот и определяйте, что из ваших расходов принимаемые, а какие непринимаемые :
Цитата:
Сначала попытайтесь сами определить по перечню, к какой статье это можно было отнести, список принимаемых расходов выше.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
|
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Анастасия2014 (27.03.2014) |
![]() |
#71 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
ага в б/у амортизацией, а в расходы по УСН полностью датой 31 декабря
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Анастасия2014 (27.03.2014) |
![]() |
#72 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Девушка, Доброе утро ВСЕМ!!!
Я в панике -((( "накидала" 2013 год...расходы больше доходов и по НУ и по БУ !!! Я ведь могу смело "выбросить" расходы, кот меньше всего подходят ? ОЧЕНЬ ЖДУ СОВЕТОВ !!! СПС-) |
![]() |
![]() |
![]() |
#75 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
эт как это ? У вас что расходы никак не связаны никакой оплатой ? Да и к тому же по балансу прибыль нарастающим, может и не случиться, а по ОФР не все на непринимаемые можно кидать, тоже смотреть надо
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Djull (28.03.2014) |
![]() |
#76 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#77 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
это я что-то сама не поняла, что ответила ))) Куда вы уберете убыток в ОФР ? Это же бухгалтерская прибыль, все документы взаимосвязаны
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Djull (28.03.2014) |
![]() |
#79 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
да кому вы нужны со своим убыточным ОФР
![]()
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Djull (28.03.2014) |
![]() |
#80 |
бухгалтер
Регистрация: 04.11.2007
Возраст: 42
Сообщений: 2,662
Спасибо: 7
|
![]()
Вес`на, ну и хорошо!
Значит по БУ все как есть показываю, т.к. по всем цифрам проходит, естественно, оплата ! По НУ - могу некоторые расходы (которые больше всех могут попасть в поле подозрения у налорганов) просто поставить как "Непрнимаемый расход" Все верно я вас поняла?! |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Декларация по налогу на имущество. | Елена35 | Программы: 1C 7.7 | 0 | 24.03.2011 10:39 |
Единая упрощенная декларация | Innoch | Формы налогового учета | 0 | 07.08.2010 06:50 |
Ликвидационная нулевая декларация и файл USN | KiberGirl | Отчетность в примерах и картинках | 0 | 27.03.2010 20:19 |