Договор аренды с физ лицом

[Алла 79]

Добрый день , подскажите мы ООО на ОСНО заключили дог аренды с физ лицом, мне надо за физ лицо платить НДФЛ? и надо как-то за него отчитываться? И как мне его проводить -этот НДФЛ -это мои расходы??? Спасибо.

[LiGro]

Алла 79, да НДФЛ удерживаете в день выплаты арендной платы и перечисляете в этот же день в бюлджет. Отчитываетесь по физ лицу за год справка 2 НДФЛ.

Сообщение от Алла 79

этот НДФЛ -это мои расходы

ваши расходы это вся арендная плата ( сумма арендной платы за месяц) а НДФЛ у вас будет начисляться Кт68,01Дт 76,05 ( или ваш счет учета) дальше оплатили ДТ68,01 Кт51

[Алла 79]

Спасибо вам большое)

[Алла 79]

ДД подскажите, а физ лицу по договору аренды на карточку можно перечислять?

[Алла 79]

Сообщение от LiGro

Алла 79, да НДФЛ удерживаете в день выплаты арендной платы и перечисляете в этот же день в бюлджет. Отчитываетесь по физ лицу за год справка 2 НДФЛ.
ваши расходы это вся арендная плата ( сумма арендной платы за месяц) а НДФЛ у вас будет начисляться Кт68,01Дт 76,05 ( или ваш счет учета) дальше оплатили ДТ68,01 Кт51

Получается НДФЛ осядет на счете 76,05 ?

[Алла 79]

И еще ) мне НДФЛ платить в свою налоговую или физ лица?

[Arhimed.]

Сообщение от Алла 79

физ лицу по договору аренды на карточку можно перечислять?

можно

Сообщение от Алла 79

Получается НДФЛ осядет на счете 76,05 ?

ничего там не осядет
в Кт будет начислено 1,000
а по Дту отразится выплата самой ар.платы 870 руб и удержанный НДФЛ 130 руб

[Arhimed.]

Сообщение от Алла 79

мне НДФЛ платить в свою налоговую или физ лица?

свою, туда куда вы с з/платы платите

[Алла 79]

ничего там не осядет
в Кт будет начислено 1,000
а по Дту отразится выплата самой ар.платы 870 руб и удержанный НДФЛ 130 руб[/QUOTE]

Получается мне физ лицу платить за минусом НДФЛ?

[LiGro]

Сообщение от Алла 79

Получается мне физ лицу платить за минусом НДФЛ?

да так .

[Алла 79]

Все , разобралась. Спасибо всем)

[LiGro]

Сообщение от Алла 79

Получается НДФЛ осядет на счете 76,05 ?

не осяедет, вообще эту операцию по начислению ндфл я делаю вручную , а вот сам факт оказания аренды делаю через поступление товара и услуг, выбираю там 76 счет и у меня все закрывается, каждый месяц нужно это делать. Когда оплачиваете физ лицу то в выписке так же указывайте 76 счет. и в результате у вас все закроется.

[Arhimed.]

Сообщение от Алла 79

Получается мне физ лицу платить за минусом НДФЛ?

аббревиатура НДФЛ знаете как расшифровывается ?
уже в названии - ответ.
когда заключаете договор , он д.б. заключён на сумму которую должен получить =клиент= с накидкой НДФЛа. Причём ОДНОЙ суммой без =делёжки=.

платить НДФЛ средствами налогового агента ЗАПРЕЩЕНО.
об этом прямо указано в ст 226

Ваши расходы - ар.плата
А НДФЛ грубо говоря Вы =отнимаете= у своего клиента и отдаёте не ему лично, а ЗА НЕГО в бюджет