раздел 4 декларации по НДС 0% (Экспорт в РБ)

[Tnachbuh]

Здравствуйте. Помогите пожалуйста разобраться с 0 ставкой НДС.

1. У меня не попадает реализация с 0 ставкой в книгу продаж, а в книгу покупок не попадают покупки, для операций с 0% НДС. Не могу разобраться так и должно быть?

2. Могу ли я в разделе 4 декларации по НДС указывать сумму реализации с 0 ставкой по НДС (код 1010403), если еще не получила подтверждения 0 ставки в ИФНС? Если нет, то получается что вычет переносится на следующий налоговый период и указывается в графе 4 "Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена" ?

[Tnachbuh]

По пункту 1 разобралась.
Сумма НДС предъявленные поставщиком по товарам реализованным со ставкой НДС 0% могут быть приняты к вычету после предоставления документов, подтверждающих правомерность использования нулевой ставки. В случае если на 181-й день с момента реализации не подтверждена ставка 0%, на сумму реализации должен быть начислен и уплачен в бюджет НДС по обычной ставке. При этом также можно применить налоговый вычет. Подтверждение и неподтверждение правомерности применения ставки 0% отражается документом «Подтверждение нулевой ставки НДС». Т.о. у меня эти данные попадут в книгу продаж и покупок только в следующем квартале. Даже картинку нашла )
[IMG][/IMG]

По второму пункту тоже вроде теперь понятно. В текущем квартале я не имею права фиксировать в 4 разделе,это право появится после получения подтверждения ставки 0%.

[Б_С_К]

Ну Вот Вы вроде и во всём разобрались... (Я просто темку эту не видела)

Сообщение от Tnachbuh

В текущем квартале я не имею права фиксировать в 4 разделе,это право появится после получения подтверждения ставки 0%.

В 4м разделе Вы указываете базу и возмещение в квартале в котором подаете документы на подтверждение, если это в пределе одного квартала то в этом квартале и заполняете. Но пока у Вас не собран пакет документов на подтверждение, эти суммы ни куда не попадают ни в Книги продаж и покупок, ни в декларацию

[Tnachbuh]

А можно еще один вопрос уточнить?
Я сдала декларацию за 3 квартал с заполненным 4-ым разделом, сейчас я сдам уточненку, где 4-ый раздел будет пустым и подам документы на подтверждение 0 ставки НДС? Или раздел 4 нужно оставить?

[Б_С_К]

Сообщение от Tnachbuh

Я сдала декларацию за 3 квартал с заполненным 4-ым разделом

А Вы документы подали на эти сделки из 4 раздела? Если нет, то сдавайте уточненку без 4 раздела

[Tnachbuh]

Сообщение от Б_С_К

А Вы документы подали на эти сделки из 4 раздела? Если нет, то сдавайте уточненку без 4 раздела

Прошел квартал, я подавала уточненную декларацию за 3 квартал, где в 4 разделе не указывала реализацию 0% НДС. Собрала документы и сдала в ИФНС на подтверждения применения 0 ставки, но пока еще нет отметки ИФНС.

Сейчас 4 квартал, могу ли я указать в 4 разделе суммы реализации в 4 квартале под 0% НДС и вычет по НДС? Одновременно подав в ИФНС документы на подтверждение 0 ставки?

Получается что по 3 кварталу подтверждение 0 ставки я получу только в 1 квартале и только тогда смогу применить вычет?

[Б_С_К]

Сообщение от Tnachbuh

Собрала документы и сдала в ИФНС на подтверждения применения 0 ставки, но пока еще нет отметки ИФНС.

Я не поняла, Вы подали документы отдельно от декларации?

[Tnachbuh]

Сообщение от Б_С_К

Я не поняла, Вы подали документы отдельно от декларации?

Да, на период подачи уточненной декларации за 3 квартал у нас еще не было от наших покупателей заявления о ввозе товаров с отметкой ИФНС. Поэтому сдала отдельно декларацию, а потом уже пакет для подтверждения ставки 0%.

По 4 кварталу у меня уже заявления о ввозе за октябрь и ноябрь, поэтому хочу включить эти суммы в декларацию и подать декларацию сразу с пакетом документов.

[Б_С_К]

Вы должны документы подавать одновременно с декларацией, так что включайте в декларацию в 4 раздел Ваш экспорт и с документами подавайте