Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.11.2014, 14:44   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 19.11.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

Добрый день! Подскажите пожалуйста!!! По записям предыдущего бухгалтера по кредиту 20 счета образовалось большое сальдо.( Учет ведется "вручную" без программы 1С. Фирма на УСНО 6%. ) Мне посоветовали сделать сторно ДТ 99 -Кт 20 сумма с минусом.......В итоге оборот по дебету 99 вышел отрицательный....по итогам года -Убыток. А оборотно-сальдовая ведомость не сходится в части конечного сальдо... Что делать?
IRINA23zh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.11.2014, 13:00   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
По умолчанию Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

Не понял у вас сальдо на 20 сч по дебету или кредету. из написанного я понял что по кредету, значит проводка должна быть Д20 К 99, должна быть прибыль. И лучше не сразу на 99 а лучше через 90.7. там расходы перекрываются, а потом уже на 99.

И так не понятно, это надо смотреть оборотку или же более подробно напишите проводки
Анdрей вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
IRINA23zh (20.11.2014)
Старый 20.11.2014, 15:32   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 19.11.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

Да, сальдо по кредиту(((( как оно там образовалось-не могу понять(( бухгалтер списывала по кредиту больше, чем было по дебету на протяжение 4 лет. Если по проводкам то выходит так: Дт 20-Кт 90.7-2000000, Дт 90.7-Кт 90.9-2000000., Дт 90.9-Кт 99 -3000000 (с учетом выручки от продаж и себестоимости), В итоге Кт 84 -Дт 99 -2940000 ( с учетом налога ), получается , что по итогам года прибыль один миллион, а с этим остатком (по 20 счету)-три . Оборотка сойдется, потому что принцип двойной записи соблюдался, вот только отчет о финансовых результатах не примет налоговая
IRINA23zh вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.11.2014, 15:38   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 19.11.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

кстати 40 счета не велось, по этому проводка по-идее была Дт90.2 - Кт20, у нас УСН 6% ,
IRINA23zh вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.11.2014, 07:17   #5
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"

IRINA23zh, каким образом вы документально оформляете производство?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Нужна консультация опытного бухгалтера по зарплате tammarin Зарплата и кадры 507 30.08.2024 07:08
БП (Бухгалтерия предприятия) Не совпадает конечно сальдо в ОСВ с карточкой счета vertepa Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 15 24.04.2014 12:59
Отрицательное сальдо по кредиту 77 счета costarika Общая система налогообложения (ОСНО) 9 10.10.2013 13:30
баланс предприятия lusuylinda Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 5 06.10.2013 15:48
Дебиторская задолженность в бух. балансе Дороти Общая система налогообложения (ОСНО) 49 18.07.2012 12:51


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 03:59. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot