Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
19.11.2014, 14:44 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"
Добрый день! Подскажите пожалуйста!!! По записям предыдущего бухгалтера по кредиту 20 счета образовалось большое сальдо.( Учет ведется "вручную" без программы 1С. Фирма на УСНО 6%. ) Мне посоветовали сделать сторно ДТ 99 -Кт 20 сумма с минусом.......В итоге оборот по дебету 99 вышел отрицательный....по итогам года -Убыток. А оборотно-сальдовая ведомость не сходится в части конечного сальдо... Что делать?
|
20.11.2014, 13:00 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
|
Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"
Не понял у вас сальдо на 20 сч по дебету или кредету. из написанного я понял что по кредету, значит проводка должна быть Д20 К 99, должна быть прибыль. И лучше не сразу на 99 а лучше через 90.7. там расходы перекрываются, а потом уже на 99.
И так не понятно, это надо смотреть оборотку или же более подробно напишите проводки |
Сказали спасибо: | IRINA23zh (20.11.2014) |
20.11.2014, 15:32 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 19.11.2014
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"
Да, сальдо по кредиту(((( как оно там образовалось-не могу понять(( бухгалтер списывала по кредиту больше, чем было по дебету на протяжение 4 лет. Если по проводкам то выходит так: Дт 20-Кт 90.7-2000000, Дт 90.7-Кт 90.9-2000000., Дт 90.9-Кт 99 -3000000 (с учетом выручки от продаж и себестоимости), В итоге Кт 84 -Дт 99 -2940000 ( с учетом налога ), получается , что по итогам года прибыль один миллион, а с этим остатком (по 20 счету)-три . Оборотка сойдется, потому что принцип двойной записи соблюдался, вот только отчет о финансовых результатах не примет налоговая
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
21.11.2014, 07:17 | #5 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: сальдо по кредиту счета 20 "Основное производство"
IRINA23zh, каким образом вы документально оформляете производство?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Нужна консультация опытного бухгалтера по зарплате | tammarin | Зарплата и кадры | 507 | 30.08.2024 07:08 |
БП (Бухгалтерия предприятия) Не совпадает конечно сальдо в ОСВ с карточкой счета | vertepa | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 15 | 24.04.2014 12:59 |
Отрицательное сальдо по кредиту 77 счета | costarika | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 10.10.2013 13:30 |
баланс предприятия | lusuylinda | Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 | 5 | 06.10.2013 15:48 |
Дебиторская задолженность в бух. балансе | Дороти | Общая система налогообложения (ОСНО) | 49 | 18.07.2012 12:51 |