Баланс и отчет о прибылях и убытках для УСН.

[Аланда]

Сообщение от Марьям_2014

для чего же налоговой нужен баланс и Отчет о прибылях и убытках ООО на УСН 6%?

Организации на УСН не освобождены от ведения бухгалтерского учета,значит,они должны руководствоваться Законом о бухучете так же,как и организации на ОСНО, и сдавать бухотчетность в налоговые органы и в статистику (а уж,что они там проверяют ,это нам не ведомо)

[kadyn]

Добрый день, Мы УСН 6% деятельность велась только в 3 и 4 кв. 2014г. Оказываем услуги. По сути есть только Уставный капитал и остаток о доходах с расчетного счета. Выходит что я заполняю в балансе только уставный капитал? остальное все остается нулевым?

[MarinaAnna]

kadyn, Ну почему только УК ? У вас есть денежные средства на 31 декабря на р/счете ? или там ноль ? у вас есть задолженность по налогам на 31 декабря ? по любому должна быть сумма, не могли же вы полностью заплатить налоги, если н-р тот же УСН за 4 кв рассчитывается на 31 декабря , а задолженность по зарплате, а взносы зарплатные на 31 декабря.
Ну никак он у вас не может быть только с УК а остальное нули.

[kadyn]

MarinaAnna, нет, деньги на р/с есть на 31.12.14. за 4 кв заплатили уже в этом году.
Я просто не знаю куда этот остаток с р/с писать.
З/п нету. Сотрудников нет, один ген директор. Но выплаты ему нигде не проходят.

Так вышло что я только устроилась и уже отчеты. Мне сказали что выплат никаких нет, кроме как в налоговую. А если в ФСС и ПФ нет выплат, то выходит что и зарплаты тоже нет.

Самостоятельно и без 1С, первый раз делаю отчеты.

[MarinaAnna]

Сообщение от kadyn

Я просто не знаю куда этот остаток с р/с писать.

В актив баланса, задолженность в налоговую в пассив баланса.

[kadyn]

MarinaAnna, Смотрите: тогда получается р/с ост на 31.12.14 =133 589,16 я отношу в раздел Денежные средства и денежные эквиваленты ?
и налог за 4 кв вышел 54607,38, я его пишу в раздел Другие краткосрочные обязательства??
Так выходит?

[MarinaAnna]

Сообщение от kadyn

133 589,16 я отношу в раздел Денежные средства и денежные эквиваленты ?

Да.

Сообщение от kadyn

налог за 4 кв вышел 54607,38, я его пишу в раздел Другие краткосрочные обязательства??

Да, можно туда, а можно и в кредиторскую задолженность.
10 тыс УК у вас должно быть и в Активе (финансовые и другие оборотные активы) и в Пассиве Капитал и Резервы.
Но баланс у вас не сходится с этими цифрами, значит что-то еще должно быть.

[MarinaAnna]

Актив 133+10 = 143
Пассив 54+10 = 64
Соответственно баланс не сходится. Может быть была задолженность поставщикам, может быть есть задолженность покупателям ? Без программы бухгалтерской конечно тяжело понять, какие действия вообще совершались в фирме.

[Вес`на]

Сообщение от kadyn

деятельность велась только в 3 и 4 кв. 2014г. Оказываем услуги

тогда и дебиторы и кредиторы должны быть. Вам ведь тоже кто-то услуги оказывает

[kadyn]

MarinaAnna, Еще тяжелей понять когда ты тут всего 2 недели))

[Вес`на]

у вас есть время до 31 марта, чтобы разобраться и понять. Банковские выписки у вас есть? Смотрите кому и за что платила ваша организация, договоры аренды, делайте сверки и все сведете

[kadyn]

Вес`на, Время то есть, хотя оно и быстро проходит. деларация, баланс, записки...
У меня много обязанностей. Поэтому хочется сразу все понять. А не бегать потом хватаясь за голову, "ЧТО И КАК ДЕЛАТЬ???, "ПОЧЕМУ НЕ СХОДИТСЯ" и т.д.

[Вес`на]

Сообщение от kadyn

записки...

какие записки?

[kadyn]

Вес`на, пояснительная записка к балансу.
Или ее не нужно?

[Вес`на]

никогда не сдавала никакие пояснительные. И баланс у вас наверняка для микро на 4-х стр. Называется "Бухгалтерская отчетность субъектов малого предпринимательства"

[kadyn]

MarinaAnna, Я тут щас почитала. А нераспределенная прибыль разве не включается тоже в Капитал и резервы???
Остаток на р/с это же выходит и есть прибыль?

[kadyn]

Вес`на, Да, походу выходит микро.

[MarinaAnna]

Сообщение от kadyn

А нераспределенная прибыль разве не включается тоже в Капитал и резервы???

Включается. Остаток на р/счете это не есть нераспределенная прибыль, нераспределенная прибыль получается в результате хоз деятельности, но никак не из остатка денег на р/счете.

[kadyn]

MarinaAnna, Это как? Как ее можно посчитать?
Или это уже выясняется в разделе о Финансовых результатах?

[MarinaAnna]

Нужно вывести этот финансовый результат, этот фин результат и будет нераспределенная прибыль, она должна присутствовать в балансе. Вам уже
Вес`на, написала, есть выписки банка, есть наверное и первичные какие-то документы, вот все это и проанализируй, а не баланс впереди паровоза составлять, для начала нужно понять что и откуда цифры складываются, сверки с контрагентами, в дира в конце концов узнай, кому-нибудь что-нибудь должны или нет, или вам кто-нибудь что-нибудь должен, он ведь наверняка знает.