Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.11.2014
Адрес: Подольск
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте!
Столкнулся с таким вопрос по данному письму. Наш покупатель "зарубил" счет фактуру мол неправильно посчитан НДС. Смысл такой у нас в спецификации указана цена за товар с НДС. При формировании накладной идет расчет от сумму с НДС и соответственно указывается цена без НДС с "небольшим" округление. Если считать от начало от количества и от той цены которая средняя то итоговая сумма разниться ну там на копейки. Всегда когда приходовал товар я приходовал от суммы чтобы эти копейки не тащились. В итоге наш покупатель затребовал от нас счет фактуру и накладную с расчетом от количества цена и начисление НДС ссылаясь на письмо что сейчас это запрещено от суммы рассчитывать среднюю цену! Кто нибудь такое слышал что налоговики будут "придераться" из за копеек ссылаясь на арифметический расчет??? |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Скорее всего,речь не о "средней" цене в этом случае может идти,а об округленной цене,потому что цена на 1 шт.товара одинакова. Вообще такой момент при работе в программе имеет месть быть,потому при вводе общей суммы и количества товара программа рассчитает цену товара с большим количеством цифр после запятой и их хранит в памяти,но на печати выдаются в большинстве случае только две цифры,поэтому простым умножением количества на напечатанную цену может не совпасть общая сумма.
Цитата:
Лично я не слышала,но иногда,очень редко,такие претензии от очень осторожных контрагентов бывают. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.11.2014
Адрес: Подольск
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
Да видимо такой контрагент. Так как других молчат и ведут расчет от суммы.
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Вот само письмо ( кстати,до сих пор его не видела,спасибо,что натолкнули на мысль его прочитать
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 07.11.2014
Адрес: Подольск
Сообщений: 27
Спасибо: 0
|
![]()
В основном,делается акцент на правильную общую сумму и сумму НДС и,конечно,если сумма НДС будет не совпадать с той,которая должна быть ,исходя из расчета НДС в том числе,претензии могут быть.ИМХО [/QUOTE]
Ну вот смотрите на примере моем. Цена С НДС 866,00 / 1шт. по спецификации. Продано 50шт. * 866,00= 43300,00 расчет от суммы - 50*733,90*18%=43300,00 накладная формируется если от цены без НДС как 50*733,90*18%=43300,10 Вот у меня и повисли это 10 копеек в переплате так как они пошли по второму расчету!!!! |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
статус: новичок в бухгалтерии
|
![]()
Добрый день.
Про письмо услышали в прошлом году, на каком-то из семинаров по отчетности. Лектор акцентировал на нем внимание особенно, т.к. уже полным ходом начались всякие ужесточения, в связи с ухудшением эконом.ситуации в стране, а этим письмом, налоговая может апеллировать. У самих полностью применять данное правило на 100% не получается, т.к. по корпоративным клиентам, например, бывает сложно "уломать" заказчика подписать "протокол согласования цены" в ценах "без НДС", а менеджерам розничного направления сложно объяснять клиенту разницу между расчетной программой, и ценой в счете. Сошлись на этом абзаце "Настоящее письмо не содержит правовых норм или общих правил, конкретизирующих нормативные предписания, и не является нормативным правовым актом. В соответствии с письмом Минфина России от 07.08.2007 N 03-02-07/2-138 направляемое письмо имеет информационно-разъяснительный характер по вопросам применения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах и не препятствует руководствоваться нормами законодательства о налогах и сборах в понимании, отличающемся от трактовки, изложенной в настоящем письме. ". От поставщиков пробовали добиться исправлений документов. Большинство, отказывается, также ссылаясь на данный пункт.
__________________
Воля - это то, что заставляет тебя побеждать, когда твой рассудок говорит тебе, что ты повержен (Карлос Кастанеда) |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Решение задач по УСНО (2014) | Zakhar888 | Помощь студентам | 0 | 11.01.2015 12:12 |
Письмо Минфина РФ от 16.01.2012 N 21-03-06/7 | Таинственная Незнакомка | Делимся опытом | 1 | 27.01.2012 13:42 |
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) | UXOBA | НДС | 1 | 09.11.2010 15:38 |