Помогите расшифровать декларацию по прибыли

[Innoch]

Люди, помогите пожалуйста!
По требованию налоговая просит следующие вещи:

• Расшифровку расходов лист 02 строка 110 Приложения № 2 код строки 030 «Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации» налоговой декларации по налогу на прибыль за 2006 год;
• Расшифровку внереализационных расходов лист 02 строка 040 налоговой декларации по налогу на прибыль за 2006 год;

Подскажите пожалуйста, что в этих строках пишете вы, какого рода расшифровка будет у меня? Прямые и косвенные расходы – это оно? Только не пойму: они к первому пункту относятся у меня или ко второму…

[Vlata]

Сообщение от Innoch

строка 110 Приложения № 2 код строки 030 «Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации»

это прямые т.е. 20 сч.

[Vlata]

ой, строка 030 там стоимость реализованных товаров, а 010 прямые расходы сч. 20.

[Innoch]

Сообщение от Vlata

ой, строка 030 там стоимость реализованных товаров,

а какой это счет бух.учета? Что-то прибыль для меня вообще темный лес...

[Vlata]

Innoch, это кредит 41,

[Innoch]

Сообщение от Vlata

Innoch, это кредит 41,

вопрос глупый, но если организация с 41 счетом не работает... то что тогда выбрать?


А внереализационные расходы - строка 040 - это какие расходы, какие счета?

[angel_]

Сообщение от Innoch

А внереализационные расходы - строка 040 - это какие расходы, какие счета?

По стр."Внереализационные расходы"
-штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров
-возмещение причиенных организацией убытков
-убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
-суммы Дт задолженности, по которой истек срок исковой давности, др. долгов, не реальных для взыскания
-перечисление средств (взносов, выплат и т.д.) связанных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, развлечений и т.д.

[MARIN)]

Расходы,уменьшающие сумму доходов от реализации складываются из прямых и косвенных, посмотрите в Учетной политике при налогобложении прибыли какие расходы у вас относятся к прямым,а какие к косвенным. Возможно все затраты, отраженные на 20 счете у вас прямые, а 23,26 -косвенные. У меня и на 20 счете не все затраты прямые, именно в налоговом учете,могут быть косвенные, например страхование имущества, услуги сторонних организаций, страховые взносы в ПФР и пр.