Налог по 3НДФЛ

[klassik]

Здравствуйте!
У меня вопрос. Я ИП на ЕНВД и ОСНО. Мне оплатила фирма на р/с 250000 рублей за

продукцию 25.12.2014г. В тот-же день оплатил на завод 200000 руб за изготовление

продукции. Начал поставку 20.01.2015г. Затраты на транспорт 40000руб. Остаток 10000

руб. Налог по ндс 10000*18/118=1525,42 руб. плачу в апреле 2015г? Налог по 3ндфл к

какому году отнести? И сколько платить 3ндфл :
1) 250000-200000=50000*18/118=7627,12руб. 50000-7627,12=42373*13%=5509 руб.
2) 250000-200000-40000=10000*18/118=1525,42. 10000-1525,42=8474,6*13%=1102 руб.
Заранее благодарен.

[Fox120]

Вы не правильно считаете налог. Суммы для расчета НДФЛ берутся без НДС. Чтоб определить н/о базу нужно знать остатки товара на складах на начало года и на конец. Налог будет за 2014 год. Также сумму налога можно уменьшить на фиксированные страховые взносы, при условии, что они были оплачены до 31 декабря 2014 года.
Расчет по второму варианту будет более верным по принципу.

[bars]

накой приводить обе используемые системы если это одна реализация? К какой системе налогообложения относится рассматриваемая операция?

[Fox120]

Сообщение от klassik

руб. Налог по ндс 10000*18/118=1525,42 руб. плачу в апреле 2015г?
Заранее благодарен.

Сразу внимание не обратила.. все входящие и исходящие с/фактуры вносите в книгу покупок и в книгу продаж, на основании их выводите НДС.
А то что Вы написали, вообще не понятно..

[Fox120]

Сообщение от bars

накой приводить обе используемые системы если это одна реализация? К какой системе налогообложения относится рассматриваемая операция?

да, согласна..

[klassik]

А то что Вы написали, вообще не понятно..

А что не понятно?

[bars]

Если вы на ОСНО, и ваши покупки с НДС, то схема будет выглядеть следующим образом:
Доход = 212 т.р. + 38 т.р. (НДС)
Расход с НДС = 203 т.р. + 37 т.р. (НДС)
На потребление остается = (212-203) = 9 т.р.
Если все на оплату труда, то эти 9 т.р. буду включать в себя страховые взносы (для организаций к примеру он будет составлять 30,2%), т.е.
Чистый ФОТ = 9 /130,2*100 = 7 т.р.
НДФЛ составит = 1 т.р.
Чистыми на руки будет = 6 т.р.

При этом расчет по НДС к уплате в бюджет будет таким: = 38 т.р. - 37 т.р. = 1 т.р.

Если ваши покупки не содержали НДС, то все будет "печальнее"

Доход = 212 т.р. + 38 т.р. (НДС)
Расход = 240 т.р.

уже на этом этапе вы будете в убытке, и вам нечего будет "потреблять", при этом в бюджет вам как минимум придется уплатить НДС в размере 38 т.р.

[Fox120]

Сообщение от klassik

А что не понятно?

Расчеты Ваши не понятны..

[suzannasova]

ВОПРОС №1
Продажа в 2014 г. доли физического лица ООО "А". Покупатель ЗАО "В" . Договор купли-продажи доли заключен, В ИФНС №46 изменения внесены.
Физическое лицо участник (учредитель) сумму стоимости доли НЕ ПОЛУЧИЛ, ему ещё не перечислили. ЗАО "В" Должен ли участник сдавать НДФЛ-3 если ещё участник (учредитель)физическое лицо свой доход фактический ещё не получил.
Висит долг у компании перед физическим лицом.

Вопрос №2
Выход участника физического лица (Иванов) из состава учредителей.
Действительная стоимость 500 000 руб. начислена, налог удержан 65 000 р..
Бывшему учредителю физическому лицу ещё НЕ перечислены денежные средства в сумме 435 000 руб.. действительная стоимость доли, висит долг ООО "С" перед Ивановым, налог тоже не перечислен т.к. налог перечисляет в момент оплаты.
Сведения о выходе в ИФНС 46 поступили, а сведения о действительной стоимости ещё нет.
Надо ли написать информационное письмо, что в в связи с тем, что имеется кредиторская задолженность перед бывшим учредителем по действительной стоимости справка НДФЛ не предоставлена. Предоставим после фактической оплаты.

[suzannasova]

Вопрос №1
Продажа в 2014 г. доли физического лица ООО "А". Покупатель ЗАО "В" . Договор купли-продажи доли заключен, В ИФНС №46 изменения внесены.
Физическое лицо участник (учредитель) сумму стоимости доли НЕ ПОЛУЧИЛ, ему ещё не перечислили.
ЗАО "В"
Должен ли участник сдавать НДФЛ-3 если ещё участник (учредитель)физическое лицо свой доход фактический ещё не получил.
Висит долг у компании перед физическим лицом.

Вопрос №2
Выход участника физического лица (Иванов) из состава учредителей.
Действительная стоимость 500 000 руб. начислена, налог удержан 65 000 р..
Бывшему учредителю физическому лицу ещё НЕ перечислены денежные средства в сумме 435 000 руб.. действительная стоимость доли, висит долг ООО "С" перед Ивановым, налог тоже не перечислен т.к. налог перечисляет в момент оплаты.
Сведения о выходе в ИФНС 46 поступили, а сведения о действительной стоимости ещё нет.
Надо ли написать информационное письмо, что в в связи с тем, что имеется кредиторская задолженность перед бывшим учредителем по действительной стоимости справка НДФЛ не предоставлена. Предоставим после фактической оплаты.

[ptihka]

suzannasova, не задавайте пжл свои вопросы в нескольких темах.