Правильно ли я раскидал операции по счетам

[Valera1984]

Подскажите пожалуйста.... Файл во вложении.

[MarinaAnna]

Valera1984,
Операция № 1 неправильно : Списана задолженность поставщикам за материалы проводка должна быть Дт 60 Кт 51
Операция № 8 - не совсем понятна, такая проводка имеет место быть, если деньги с р/счета на зарплату списываются на пластиковые карты сотрудников, но я все таки подозреваю, что деньги получены с р/счета для выплаты зарплаты наличными, то тогда проводка будет Дт 50 Кт 51, т.е. с расчетного счета деньги получены и оприходованы в кассу, а потом уже будет следовать проводка по операции № 9 - выдана з/п Дт 70 Кт 50, выдано в подотчет Дт 71 Кт 50

[MarinaAnna]

Сообщение от Valera1984

Подскажите пожалуйста....

А подсказать то что ? в том, что в названии темы написано, или подсказать по операциям , проводки которые вы не сделали ?

[Valera1984]

Проводки которые не сделал я сделую Сам... чуть позже сброшу, если можно будет то проверьте правильность.

[Valera1984]

MarinaAnna, Я доделал... проверьте пожалуйста все ли проводки правильные?

[Valera1984]

MarinaAnna, Вот эту проводку не знаю как правильно сделать ? Акцептован счет АТП N3 за перевозку бензина

[MarinaAnna]

По операции № 4, выбрать один счет по Дт, либо 10 либо 15, два счета там стоять не должны, так как на основании Журнала хозяйственных операций, вы будете составлять оборотно-сальдовую ведомость, поэтому нужно выбрать какой-то один из этих счетов, так как вы не можете одну и ту же сумму отнести в Дт и 10 и в Дт 15.
Проверила, замечания написала во влож файле.

[Valera1984]

MarinaAnna, Проверьте пожалуйста начальный баланс, у меня прочие дебиторы и кредиторы на одном счете такое может быть?

[MarinaAnna]

Сообщение от Valera1984

у меня прочие дебиторы и кредиторы на одном счете такое может быть?

Ну в принципе может, так как это активно-пассивный счет, к тому же суммы могут быть на разных субъсчетах, но естественно сам 76 счет будет либо по Дт, либо по Кт, например
Дт 76.5 = 100 руб
Кт 76.9 = 20 руб, соответственно Дт 76 будет = 80 руб

Начальный баланс правильно, только если это не годовой, если квартальный, то на 99 счете может быть сумма, либо по Кт либо по Дт, но если годовой, то на 99 счете суммы быть не должно, потому что при годовом балансе, баланс реформируется и прибыль списывается с 99 счета на счет нераспределенной прибыли или убытка, т.е. на 84 счет.
А вот оборотно-сальдовая ведомость неправильная, так как итоговые суммы по Дт и Кт должны быть равны, так же равны должны быть и итоговые суммы Сальдо на конец периода. Ищите ошибку.

[MarinaAnna]

И почему у вас в оборотно-сальдовой ведомости по сч 76 остаток на конец периода со знаком минус ?
У вас на начало периода было Дт 21600 Кт 36000
Оборот по Дт не было, а Кт 21600.
Получается сальдо на конец периода Кт 36000 так и остался, а со знаком минус не должно быть не по одному счету.

[Valera1984]

MarinaAnna, Все ошибки нашел все сошлось спасибо...

[MarinaAnna]

Valera1984, Не за что ! Если бы вы нарисовали самолетки, то ошибки было бы проще искать.

[Valera1984]

как нарисовать самолетики...

[MarinaAnna]

Здесь и журнал хозяйственных операций и самолетики и оборотно-сальдовая ведомость.