Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
14.07.2016, 18:11 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
вычет НДС налогового агента (применять/ не применять)?
Добрый день.
Следующая ситуация: Мы продали программное обеспечение (ПО) контрагенту.По договору данное программное обеспечение должно было быть установлено на сервер (т.е. продали ПО, установленное на сервере). Так же по договору мы должны были провести тренинг контрагенту по данному ПО. По договору сумма идет общая -за ПО, за сервер,за установку ПО, за тренинг. Разбивки нет, сколько стоит каждая позиция. При реализации сделали ТН на всю сумму и все.В ТН, соответственно, прописан только товар, без тренинга и установки. Далее: мы этот товар купили. Установку ПО на сервер произвела одна компания. Мы ей заплатили. Тренинг провела другая компания (не резидент) мы ей тоже заплатили. Вопрос: могу ли я принять к вычету НДС, который мы заплатили как налоговые агенты за услуги, которые нам оказал резидент на территории РФ (тренинг)? Да и НДС за установку ПО на сервер-тоже под вопросом. Меня смущает то, что чтобы принять НДС к вычету нужно выполнить следующее условие:Купленные товары (работы, услуги) должны быть приобретены для осуществления производственной деятельности или иных операций, облагаемых НДС, либо для перепродажи. Но по факту, документов, подтверждающих, что мы перепродали тренинг и заплатили с него НДС-нет.. Есть то только ТН на общую сумму... Заранее спасибо за помощь! |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|