Свериться с ИФНС 2023

[Бухгалтерша]

Вот и я столкнулась со сверкой .. черт ногу сломит)
Прислали требование, что отрицательное сальдо, хотя точно знаю что его быть не должно, так налог по УСН платим частями авансом, чтобы сделать равномерную нагрузку по месяцам.
Ломаю голову вот над страховыми и УСН.
СПИСАНИЕ с ЕНС - "зачет переплаты из ЕНП в КНО" по страховым взносам, которые были до 01.01.2023 (ОПС, ФСС, ФОМС).
Причем есть обязательства (начислен налог по расчету) - это судя по суммам страховые за декабрь 2022 года, но есть еще отдельной строкой, вот никак не могу на них выйти.
Правильно ли я размышляю?
Если суммы декабря отражены отдельно, то в строку "зачет из переплаты из ЕНП в КНО" должны войти сумму страховых, уплаченные за октябрь и ноябрь 2022 года, которые на 01.01.2023 не закрыты начислением, так как РСВ за 2022 года сдавалась только в 2023. Но судя по суммам, у меня висит оплата где-то примерно за 4 месяца.