Расходы и налог на прибыль

[Kerry]

Добрый день! У меня при формировании декларации по налогу на прибыль не учитывается в расходах аренда офиса и списанные по порче материалы с неустановленным виновным лицом. Помогите понять?

Наша организация во 2 квартале стала снимать офис. Аренду я списываю сначала на 26 счет, а в конце месяца на 90.2.

Так же материалы - мы провели инвентаризацию и выявили испорченые материалы. Списали, указав в акте "виновные лица не установлены". Д94 К10, потом Д91.2 К 94.

Вот подскажите, может я не правильно что-то куда-то отнесла? Или забыла отнести? У меня при расчете налога на прибыль ни аренда, ни списанные материалы не учитывет декларация... В чём может быть дело?