Налоговый агент по НДС

[НаташаКр]

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, как в 1 с 8 правильно оформить аренду муниципального имущества. Правильны ли мои действия:
1. Оформляю поступление товаров и услуг последним днем месяца, в договоре контрагента указываю, что организация выступает в качестве налогового агента по НДС, взаиморасчеты ведутся по договору в целом.
2. Оформляю на основании поступления сч/ф. Устанавливаются проводки: Д44.1 К60.1 - 100 руб.
Д19.4 К60.1 - 18 руб.
Д60.1 К68.2 - 18 руб.
3. Оформляю регистрацию оплаты поставщику для НДС
4. Оформляю запись книги покупок. Д68.2 К19.4 - 18 руб.
5. Оформляю запись книги продаж, НДС начисляется к уплате, но проводок никаких нет, реализации товаров в этом периоде тоже нет.
6. Формирую закрытие месяца.
Оплата НДС в этом периоде не производится, получается что есть задолженность перед бюджетом, но в карточке сч 68 остаток нулевой, есть только обороты. Может быть я какой-то документ неправильно оформляю или какая-то другая ошибка? Пожалуйста откликнитесь.