Налоговые "стенания"

[carver]

Вопрос для тех,кто постоянно имеет дело с начислением налогов(или хотя бы знает соответствующие процедуры).Состоялось, наконец-то и моё знакомство с вездесущим налогом( не могу сказать,что испытываю особую радость по этому поводу! но определить налогооблагаемую базу всё же необходимо).Взгляните,если не так, дайте знать.Спасибо
Кассовый метод:за налоговый период отгружено продукции на сумму 1 млн. рублей, оплачено – 900 тыс. рублей., получен аванс в размере 100 тыс. руб. За указанный период приобретено материалов на сумму 500 тыс. рублей, из них списано на затраты производства – 450 тыс. рублей. Начислено амортизации на сумму 20 тыс. рублей, в том числе по оплаченным основным средствам – 15 тыс. руб., начислено налогов и сборов в сумме 80 тыс. рублей, в том числе за отч. период – 60 тыс. рублей. Уплачено налогов, начисленных за отч. период, – 50 тыс. рублей, уплачена недоимка – 10 тыс. рублей. Начислено заработной платы 30 тыс. рублей (за налоговый период), выплачено на сумму 25 тыс. руб.
Моё определение 900000опл.выручка+100000аванс-450000 материалы,списанные на затраты пр-ва-20000начисл.амортизация-50000налоги за отч.период-10000недоимка-30000начисл.з/п=440000
Нет определённой уверенности:учитывать начисленные расходы или фактич.уплаченные, но считаю,что начисленные за отч.период только
Best regards