Во 2 квартале подрядчик выставил счет фактуру без НДС (на основании подписанного АКТа оказанных. услуг). В ноябре выяснилось, что надо было ему указать НДС в счет фактуре, а мы соответственно имели право возместить этот НДС (что не маловажно!!!)
НУ очень не хочется сдавать поправочные декларации 2 квартала да и вообще его трогать.
Вот что посоветовали добрые люди:
Можно еще сделать так: Вы выписываете подрядчику счет-фактуру на возврат на ту же сумму, которая была в июне без НДС, а подрядчик выставляет Вам новую счет-фактуру с НДС. Эти операции можно сделать и в ноябре в том числе.
Выписываете сначала акт с тем же наименованием, что предъявил Вам Ваш контрагент, и с той же суммой. На основании акта выписываете счет-фактуру. Каждый документ в двух экземплярах: Вам и Вашему подрядчику. В Вашем случае и акт и счет-фактура (возвратные) будут без НДС. А Ваш подрядчик затем выставляет Вам новый акт и новую счет-фактуру, уже с НДС. Сделать это можно и ноябрем.
НА СКОЛЬКО ЭТО ПРАВОМЕРНО?????