Цитата:
Сообщение от Евгения Окладникова
Предприятие занимается производством и реализацией продукции, в процессе работы возникают возвраты продукции от покупателей.
При заполнении налоговой декларации по налогу на прибыль я ставлю выручку за минусом возврата от покупателя.
При заполнении налоговой декларации по НДС в стр. 010 гр.3 ставлю всю выручку (не сторнируя возврат), а в стр. 130 раздела 3 ставлю НДС с суммы возврата ( в соответствии с гл.21 ст.171. Налоговые вычеты. п.5 НК РФ).
В результате чего возникает расхождение между налоговой базой по налогу на прибыль и налоговой базой по налогу на добавочную стоимость.
Прошу дать разъяснение о правильности заполнения данных деклараций
|
У меня та же самая ситуация..... Верно ВЫ написали, что сумма возврата учитывается как "вычет" по НДС. ПОэтому ничего страшного в несовпадении нету.